目  录

　　一、部门基本概况

　　1、职能职责

　　2、机构设置

　　二、部门预算单位构成

　　三、部门收支总体情况

　　（一）收入预算

　　（二）支出预算

　　四、一般公共预算财政拨款支出预算

　　（一）基本支出

　　（二）项目支出

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　（二）“三公”经费预算

　　（三）政府采购情况

　　（四）预算绩效管理情况

　　（五）国有资产占用使用情况

　　六、名词解释

　　1、基本支出

　　2、项目支出

　　3、机关运行经费

　　4、三公经费

　　附件：2019年预算公开表

　　1.2019年部门收支总体情况表

　　2.2019年部门收入总体情况表

　　3.2019年部门支出总体情况表

　　4.2019年财政拨款收支总体情况表

　　5.2019年一般公共预算支出情况表

　　6.2019年一般公共预算基本支出情况表

　　7.2019年政府性基金预算财政拨款收入支出情况表

　　8.2019年一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　9.2019年预算项目绩效目标表

　　10.2019年部门整体支出绩效目标表

　　一、部门基本概况

　　1、职能职责

　　（1）贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针政策和法律法规，制定全区审计工作年度计划和规章制度，提出全区审计监督重点。

　　（2）审计监督区本级预算执行和其他财政收支情况以及区级各部门（含直属单位）、街（镇）财务收支、预算外资金的管理和使用情况，并将审计情况向区政府报告和区政府有关部门通报，揭示全区财政经济活动中带有倾向性的问题。

　　（3）审计区级国有事业单位的财务收支情况。

　　（4）加强对政府投资审计和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算的审计监督，以及区属重点工程全过程跟踪审计。

　　（5）审计区政府有关部门管理和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；审计国际组织和外国政府对我区的援助、贷款项目等财务收支和执行结果。

　　（6）对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；组织进行专项资金的审计或审计调查。

　　（7）指导和监督区政府各部门、街（镇）和区属企事业组织的内部审计。

　　（8）受区委组织部委托，实施对区属副科级以上单位主要党政负责人进行任期经济责任审计和离任审计，拟订全区经济责任审计工作情况综合报告。

　　（9）贯彻执行国家财经方针政策，进行行业审计、专项审计或审计调查。

　　（10）承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。

　　（11）发挥审计促进国家重大决策部署落实的保障作用，持续组织对国家重大决策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计职责。

　　2、机构设置

　　(1)部门设置。本部门由 1个行政单位、2个二级机构及5个内设科室组成。行政单位具体为：天心区审计局；二级机构具体为：内部审计监督站、投资审计中心；内设科室具体为：办公室、财政审计科、领导干部经济责任审计科、自然资源和生态环境审计科、计划执行科。全部纳入2019年的部门预算。

　　(2)人员情况。本部门编制数21人,在职人数19人,其中:在岗人数19人；政府雇员0人；专业技术人员4人；编外长期聘用人员10人；离退休人数6人,其中离休人员0人,退休人员6人。

　　二、部门预算单位构成

　　纳入2019年部门预算编制范围的预算单位包括

　　1、局机关

　　2、天心区内部审计指导站

　　3、天心区审计局政府投资审计中心

　　三、部门收支总体情况

　　2019年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括一般公共预算拨款收入、纳入专户管理的事业收入和上级补助收入等；支出包括保障局机关及其所属事业单位基本运行的经费，以及审计业务工作经费、党建经费等专项经费。

　　（一）收入预算

　　2019年年初部门收入预算数559.87万元，其中，一般公共预算拨款559.87万元。收入预算较上年增加33.45万元，主要是因为增加长期编外聘用人员工资等费用30万元。

　　（二）支出预算

　　2019 年年初部门支出预算数559.87万元，其中，一般公共服务支出471.14万元，社会保障和就业支出30.15万元，卫生健康支出24.42万元，住房保障支出34.16万元。支出预算较上年增加33.45万元，主要是因为增加长期编外聘用人员工资等费用30万元。

　　四、一般公共预算财政拨款支出预算

　　2019年一般公共预算财政拨款收入预算数559.87万元，具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2019年年初预算数为474.17万元，其中，人员经费400.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费74.04万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　（二）项目支出：2019年年初预算数为85.7万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中，审计业务工作经费支出83万元，主要用于审计监督职责履行等方面；党建经费支出2.7万元，主要用于基层党组织活动经费等方面。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2019年局机关、天心区内部审计指导站和天心区审计局政府投资审计中心二级机构等3家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款74.04万元，较上年减少3万元，下降4%，主要是因为减少压缩公务接待。

　　（二）“三公”经费预算

　　2019年部门“三公”经费预算数为12万元，其中：公务接待费9万元；因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费3万元）。2019年“三公”经费预算较上年减少2.5万元，主要是因为压缩公务接待。

　　（三）政府采购情况

　　2019年部门政府采购预算总额5.3万元，其中：政府采购货物预算2.3万元；政府采购服务预算3万元。

　　（四）预算绩效管理情况

　　按照区级预算绩效管理工作的总体要求，2019年天心区审计局整体支出559.87万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出85.7万元，其中：业务工作经费项目63万元；党建经费项目2.7万元；审计业务工作经费20万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

　　（五）国有资产占用使用情况

　　截至2018年12月31日，部门所属车辆1辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　2019年部门预算预计采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　六、名词解释

　　1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　2、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

　　3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

　　                                                                                                                        长沙市天心区审计局

　                                                                                                                               2019年1月31日