目录

　　一、部门概况

　　1、职能职责

　　2、机构设置

　　二、部门决算单位构成

　　三、部门决算收支情况

　　（一）收入决算

　　（二）支出决算

　　四、一般公共预算财政拨款收支情况

　　五、“三公”经费情况

　　六、其他重要事项的情况说明

　　（一）政府性基金收支决算

　　（二）机关运行经费

　　（三）政府采购情况

　　（四）国有资产占用使用情况

　　（五）关于2018年度预算绩效情况说明

　　七、名词解释

　　1、基本支出

　　2、项目支出

　　3、机关运行经费

　　4、三公经费

　　附件：2018年决算公开表

　　1.2018年收入支出决算总表

　　2.2018年收入决算表

　　3.2018年支出决算表

　　4.2018年财政拨款收入支出决算总表

　　5.2018年一般公共预算财政拨款支出决算表

　　6.2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　7.2018年一般公共预算“三公”经费支出决算表

　　8.2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　一、部门概况

　　1、职能职责

　　（1）贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针政策和法律法规，制定全区审计工作年度计划和规章制度，提出全区审计监督重点。

　　（2）审计监督区本级预算执行和其他财政收支情况以及区级各部门（含直属单位）、街（镇）财务收支、预算外资金的管理和使用情况，并将审计情况向区政府报告和区政府有关部门通报，揭示全区财政经济活动中带有倾向性的问题。

　　（3）审计区级国有事业单位的财务收支情况。

　　（4）加强对政府投资审计和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算的审计监督，以及区属重点工程全过程跟踪审计。

　　（5）审计区政府有关部门管理和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；审计国际组织和外国政府对我区的援助、贷款项目等财务收支和执行结果。

　　（6）对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；组织进行专项资金的审计或审计调查。

　　（7）指导和监督区政府各部门、街（镇）和区属企事业组织的内部审计。

　　（8）受区委组织部委托，实施对区属副科级以上单位主要党政负责人进行任期经济责任审计和离任审计，拟订全区经济责任审计工作情况综合报告。

　　（9）贯彻执行国家财经方针政策，进行行业审计、专项审计或审计调查。

　　（10）承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。

　　（11）发挥审计促进国家重大决策部署落实的保障作用，持续组织对国家重大决策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计职责。

　　2、机构设置

　　(1)部门设置。本部门由1个行政单位、2个二级机构及5个内设科室组成。行政单位具体为：天心区审计局；二级机构具体为：内部审计监督站、投资审计中心；内设科室具体为：办公室、财政审计科、领导干部经济责任审计科、自然资源和生态环境审计科、计划执行科。全部纳入2018年的部门决算。

　　(2)人员情况。本部门编制数21人,在职人数19人,其中:在岗人数19人；政府雇员0人；专业技术人员3人；编外长期聘用人员9人；离退休人数7人,其中离休人员0人,退休人员7人。

　　二、部门决算单位构成

　　天心区审计局部门只有本级，没有其他二级决算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有天心区审计局部门本级。

　　三、部门决算收支情况

　　（一）收入决算

　　2018年部门收入决算数846.24万元，其中，财政拨款（补助）收入846.24万元，占总收入的比重为100%。

　　收入决算较上年减少326.49万元，主要是因为投资审计中心体制调整委托审计服务费减少。

　　（二）支出决算

　　2018年部门支出决算数823.35万元，支出决算较上年减少282.13万元，主要是因为投资审计中心体制调整委托审计服务费减少。

　　其中：

　　1、基本支出：660.22万元，占总支出的比重为80.2%。一般公共预算财政拨款基本支出中人员经费616.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费43.81万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　2、项目支出：163.13万元，占总支出的比重为19.8%，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中，审计专项13万元，主要用于上级组织轮训培训等方面,一般项目支出15万元，主要用于审计项目服务费、党建活动支出。

　　四、一般公共预算财政拨款收支情况

　　2018年一般公共预算财政拨款收入决算数846.24万元，较上年减少326.49万元,主要是因为投资审计中心体制调整委托审计服务费减少。

　　一般公共预算财政拨款支出决算数823.35万元，较上年减少282.13万元，其中基本支出660.22万元，较上年增加3.03万元,主要是因为人员编制的增加；项目支出163.13万元，较上年减少285.15万元,主要是因为投资审计中心体制调整委托审计服务费减少。

　　五、“三公”经费情况

　　（一）三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2018年部门“三公”经费决算2.98万元，较年初预算减少0.12万元，较上年减少1.13万元，主要是因为本年度无公务接待费用产生。其中：公务接待费0万元，较年初预算增加（减少）0万元，较上年减少1.29万元，主要是因为本年度无公务接待；因公出国（境）费0万元，较上年度持平；公务用车购置及运行费2.98万元(其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费2.98万元)，较年初预算减少0.12万元，较上年增加0.16万元，主要是因为车子年限较长维修费用增加。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2018年参加出国(境)团组0个，累计0人次。公务接待0批次，0人次。公务用车购置数0台，年末车辆保有量1台。

　　六、其他重要事项的情况说明

　　（一）政府性基金收支决算

　　2018年度无政府性基金预算收入支出。

　　（二）机关运行经费

　　2018年部门机关运行经费支出43.81万元，较上年增加13.4万元，增长44.06%。主要是因为设备到达报废年限更新便携式电脑、打印机。

　　（三）政府采购情况

　　2018年部门政府采购决算总额16.56万元，其中：政府采购货物13.99万元；政府采购服务2.57万元；政府采购工程0万元。授予中小企业合同金额16.56万元，占政府采购支出总额的100%。

　　（四）国有资产占用使用情况

　　截至2018年12月31日，部门所属车辆1辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　2018年采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　（五）关于2018年度预算绩效情况说明

　　根据预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了整体支出绩效评价报告和项目支出绩效评价报告。涉及项目4个，涉及一般公共预算当年财政拨款85.7万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

　　七、名词解释

　　1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　2、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

　　3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

　　　　                                                                                                                    长沙市天心区审计局

　　                                                                                                                              2019年9月30日