关于2020年财政预算调整方案的报告

——2020年10月29日在区五届人大常委会第二十九次会议上

区财政局局长  罗孟怡

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区五届人大常委会第二十九次会议报告我区2020年度财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算

（一）财政收入

区五届人大六次会议审查批准的2020年区级一般公共预算收入为447320万元，其中税收收入307320万元、非税收入140000万元。受疫情、减税降费及经济下行等因素叠加影响，综合考虑1-9月全区财税收入完成、后段收入预测以及省级税收下放等多种情况，建议将地方一般公共预算收入调整为578650万元，其中税收收入413750万元（含省级税收下放133750万元，区级税收收入280000万元），比年初预算税收收入增加106430万元（其中省级税收下放增加133750万元，区级税收收入减少27320万元），非税收入164900万元，比年初预算非税收入增加24900万元。

（具体情况见附件1）

（二）可用财力

因新增政府债券、盘活存量资金、调入预算稳定调节基金等原因影响全年财力变化，预计年底可用财力为579085万元，较年初515850万元净增加63235万元。净增加可用财力63235万元，具体情况如下：

（1）增加区级可用财力66398万元，具体包括：

①经省财政厅批准，今年我区新增一般债券资金4400万元，根据财政部、省财政厅相关文件规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，增加区级财力4400万元。

②根据中央、省、市关于财政结余结转资金管理的有关文件精神和盘活“三资”的政策要求，清理盘活各单位结余、专户闲置及呆账等资金22796万元，增加区级财力22796万元。

③根据《中华人民共和国预算法》及实际支出需要，拟调入预算稳定调节基金21594万元。

④上级补助收入增加10720万元，主要是中央特殊转移支付资金8900万元，抗疫特别国债资金1820万元。

⑤上解支出减少6888万元，主要是暮云片区区划调整财力上划基数由11481万元调整为4593万元，增加区级财力6888万元。

（2）减少区级可用财力3163万元，具体包括：

①市统招辅警经费保障标准提高增加上解支出788万元。

②根据收入变动情况，减少区级财力2375万元，其中：区级一般公共预算收入由447320万元调整为444900万元，减少区级财力2420万元；国有资本经营预算收入由13万元调整为58万元，增加45万元，拟调入一般公共预算管理增加区级财力45万元。

说明：按照长沙市试点省级税收下放的有关精神，省与区共享税收省级分享部分，调整为区级收入，实行“属地征管、属地入库”，其收入规模下放，财力按程序上解省级，省、市、区财力格局不变。因此，省级税收下放增加地方一般公共预算收入133750万元，相应增加上解支出133750万元，区级财力无增减。

（三）财政支出

根据财力变化，结合区委、区政府重点工作及实际支出需要，今年净增加区级一般公共预算支出63235万元，具体情况如下：

（1）增加支出69744万元

一般公共服务支出调增9750万元，主要用于全区重大活动、维稳及信访积案化解、政策性增资等。

公共安全支出调增80万元，主要用于公安、交警等经费。

教育支出调增15575万元，主要用于学校建设资金（其中抗疫特别国债资金安排雅礼书院学校建设1820万元）、新增在职、临聘教师等政策性增资。

科学技术支出调增820万元，主要用于科技发展专项经费支出。

文化旅游体育与传媒支出调增100万元，主要用于“诗意天心幸福长沙”促消费活动经费等。

社会保障和就业支出调增1220万元，主要用于农民工工资保证金、无军籍职工政策性待遇补助。

卫生健康支出调增2860万元，主要用于五七一二飞机职工医院移交、疫苗等经费。

城乡社区支出调增34279万元，主要用于城管城建、社区提质提档、园林绿化、市政道路、征地拆迁补偿等。

农林水支出调增1180万元，主要用于村级组织运转、精准扶贫、乡村振兴建设。

交通运输支出调增20万元，主要用于农村道路建设。

资源勘探信息等支出调增3500万元，主要用于兑现限售股减持奖励。

灾害防治及应急管理支出调增360万元，主要用于消防救援经费。

（2）减少支出6509万元

一是根据7月8日第17次区委常委会会议精神并报区政府批准，全区部门公用经费标准人均调减1万元，减少支出2243万元。

二是根据抗疫国债资金分配使用相关精神，用于置换保基本民生支出4266万元，减少支出4266万元。

（具体情况见附件2）

（四）财政收支平衡情况

根据上述财政收支调整建议，2020年调整后地方一般公共预算收入为578650万元，上级补助收入103707万元，调入预算稳定调节基金21594万元，债务转贷收入17075万元，调入资金22854万元，调整后收入合计743880万元。2020年调整后区级一般公共预算支出为579085万元，上解支出152120万元（主要是省级税收财力上划133750万元、暮云片区财力划转4593万元），债务还本支出12675万元，调整后支出合计743880万元，预计全年收支平衡。

（具体情况见附件3）

二、政府性基金预算

因新增专项债券、新增抗疫国债资金等原因，今年政府性基金收支预算均调整为68257万元。具体情况如下：

（1）根据财政部、省财政厅相关文件规定，我区新增政府专项债券53200万元安排使用情况纳入预算调整方案，作为政府性基金预算管理,按照文件专项用于“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设32200万元、园区“绿色发展”一期20000万元、社会福利中心建设1000万元。

（2）根据财政部、省财政厅相关文件规定，抗疫特别国债资金纳入政府性基金预算管理，并相应纳入预算调整方案。我区新增抗疫特别国债资金12800万元，按照文件精神专项用于疫情防控救治支出2055万元（含弥补前期已经发生的抗疫经费缺口1014万元）、企业扶持3479万元、防疫物资企业生产补贴及房租减免补助3000万元、保基本民生支出4266万元（其中：城乡居民基本养老保险1800万元、城乡居民基本医疗保险1442万元、计划生育特别扶助1024万元）。

（3）根据专项债券资金管理办法，专项债券利息纳入政府性基金预算管理，我区调入政府性基金预算2257万元，用于专项债券利息支出。

（具体情况见附件4）

三、国有资本经营预算

区五届人大六次会议审查批准的2020年国有资本经营预算收支均为13万元。根据省委省政府关于国有金融资本统一管理要求，经报区政府批准，全区各单位长沙银行股权分红纳入国有资本经营预算统一管理。因此建议国有资本经营预算收支均调整为58万元。

（具体情况见附件5）

四、关于新增债券安排情况

今年，我区共收到地方政府债券资金57600万元，其中：一般债券4400万元、专项债券53200万元。按照文件要求，一般债券主要用于雅礼书院中学建设3900万元、乡村振兴建设500万元；专项债券主要用于“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设32200万元、园区绿色发展一期20000万元、社会福利中心建设1000万元。

以上报告，请予审议。

长沙市天心区财政局

2020年11月12日