目  录

一、文字部分

（一）2020年财政决算草案

1、一般公共预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

（3）收支平衡情况

（4）预备费动用情况

（5）预算稳定调节基金情况

（6）税收返还及转移支付情况

2、政府性基金预算执行情况

3、社保基金预算执行情况

4、国有资本经营预算执行情况

5、“三公”经费决算情况

6、政府债务情况

（二）2021年上半年财政预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

2、政府性基金预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

3、社保基金预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

4、国有资本经营预算执行情况

5、所做的主要工作

（三）2021年下半年主要工作举措

二、表格说明部分

1、2020年天心区地方一般公共预算收入决算表

2、2020年天心区一般公共预算支出决算表

3、2020年天心区一般公共预算收支决算总表

3-1、2020年天心区一般公共预算税收返还和转移支付表

3-2、2020年天心区一般公共预算专项转移支付分项目决算表

3-3、2020年天心区一般公共预算专项转移支付分地区决算表

4、2020年天心区政府性基金收支决算总表

5、2020年天心区社保基金收支决算总表

6、2020年天心区国有资本经营收支决算总表

7、2020年天心区地方政府债务决算情况表

8、2021年上半年地方一般公共预算收入执行情况表

9、2021年上半年本级一般公共预算支出执行情况表

10、2021年上半年政府性基金收支执行情况表

11、2021年上半年社保基金收支执行情况表

12、2021年上半年国有资本经营预算收支执行情况表

13、2020年天心区一般公共预算收入决算表

14、2020年天心区一般公共预算支出决算功能分类表

15、2020年天心区一般公共预算本级支出决算功能分类表

16、2020年天心区一般公共预算本级基本支出决算表

17、2020年天心区政府性基金收入决算表

18、2020年天心区政府性基金支出决算表

18-1、2020年天心区政府性基金本级支出决算表

19、2020年天心区政府性基金转移支付表

20、2020年天心区政府性基金预算专项转移支付分项目决算表

20-1、2020年天心区政府性基金预算专项转移支付分地区决算表

21、2020年天心区国有资本经营收入决算表

22、2020年天心区国有资本经营支出决算表

22-1、2020年天心区国有资本经营预算本级支出决算表

23、2020年天心区国有资本经营预算专项转移支付分项目决算表

23-1、2020年天心区国有资本经营预算专项转移支付分地区决算表

24、2020年天心区社会保险基金收入决算表

25、2020年天心区社会保险基金支出决算表

26、2020年天心区政府一般债务限额及余额情况表

27、2020年天心区政府专项债务限额和余额情况表

28、2020年天心区地方政府债券使用情况表

29、2020年天心区地方政府债务发行及还本付息情况表

30、2020年天心区“三公”经费决算表

31、2020年决算草案有关事项说明

关于长沙市天心区2020年财政决算草案

和2021年上半年预算执行情况的报告

——2021年8月26日在区五届人大常委会第三十六次会议上

区财政局局长  罗孟怡

主任、各位副主任、各位委员、各位代表:

我受区人民政府委托，向区五届人大常委会第三十六次会议报告我区2020年财政决算草案和2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、 2020年财政决算草案

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区五届人大常委会第二十九次会议通过的2020年地方一般公共预算收入调整预算为578650万元。全年实际完成地方一般公共预算收入635984万元，为调整预算的109.9％，比上年同口径增加37196万元，增长6.2％（以下收入均为同口径比较）。

地方一般公共预算收入分项完成情况：

（1）税收收入445672万元，为调整预算的107.7％，比上年增加11766万元，比上年增长2.7％。其中：

增值税235324万元，比上年下降8.6%；

企业所得税80572万元，比上年增长20.6%；

个人所得税28084万元，比上年增长48.5%；

房产税22063万元，比上年下降8.7%；

印花税11023万元，比上年增长16.8%；

土地增值税58483万元，比上年增长8.1%；

耕地占用税9961万元，比上年增长282.1%；

其他税收收入162万元，比上年下降40.9 %；

（2）非税收入190312万元，为调整预算的 115.4％，比上年增加25430万元，比上年增长15.4％。其中：

专项收入2178万元，比上年下降11.3%；

行政事业性收费收入6739万元，比上年增长90.7%；

罚没收入4762万元，比上年增长149.3%；

国有资源（资产）有偿使用收入163233万元，比上年增长37.8%；

其他收入13400万元，比上年下降65.2%。

（具体情况见附件1）

2．支出情况

2020年完成一般公共预算支出680474万元，比上年增加48541万元，增长7.7％，其中市级专项支出86441万元、上年结转项目支出（上级）14948万元、本级财力支出579085万元，本级财力支出为调整预算的100％。

本级一般公共预算支出分项支出情况（按支出功能科目）：

一般公共服务支出160021万元，比上年增长0.4％；

国防支出400万元，同口径与上年持平；

公共安全支出13160万元，比上年增长3.5%；

教育支出117333万元，比上年增长10.0％；

科学技术支出8050万元，比上年增长4.7%；

文化旅游体育与传媒支出3410万元，比上年增长2.0％；

社会保障和就业支出41836万元，比上年增长9.5％；

卫生健康支出21127万元，比上年增长14.5％（主要是疫情防控经费等支出增加）；

节能环保支出2880万元，同口径增长7.1%（剔除绿心工业企业退出一次性支出减少因素）；

城乡社区支出166548万元，比上年增长25.7％（主要是市政道路、有机更新、老旧小区改造等重大民生基础设施建设投入增加）；

农林水支出14497万元，比上年增长14.7％；

交通运输支出930万元，同口径增长2.0%；

资源勘探工业信息等支出7641万元，比上年增加262.8％（增长较快主要是落实支持区域经济发展相关政策）；

住房保障支出7320万元，比上年增长0.3%；

灾害防治及应急管理支出3560万元，比上年增长14.6%；

债务付息支出10372万元，比上年增长14.0%。

（具体情况见附件2）

3．收支平衡情况

2020年完成地方一般公共预算收入635984万元，上级补助收入182242万元，债务转贷收入17072万元，上年结余15353万元，调入资金22853万元，动用预算稳定调节基金21594万元，收入总计895098万元。2020年完成一般公共预算支出680474万元，上解上级支出166098万元，债务还本支出12675万元，安排预算稳定调节基金21780万元，结转下年支出14071万元，支出总计895098万元，当年收支平衡。（具体情况见附件3）

4．预备费动用情况

2020年动用预备费5160万元，经报2020年10月12日区政府专题会议批准，具体支出为疫情防控2067万元，国家、省级政策变动用于退役士兵社保接续补缴1011万元，无军籍职工政策性待遇补助500万元，水利应急建设1582万元等方面支出。上述支出已包含在一般公共预算支出情况中。

5．预算稳定调节基金情况

经区五届人大常委会第二十九次会议同意，动用预算稳定调节基金21594万元，纳入2020年度财政预算调整方案，用于弥补2020年预算财力缺口。

2020年补充预算稳定调节基金21780万元，具体动用情况将在2021年度财政预算调整方案中汇报。

6．税收返还及转移支付情况

2020年我区上级补助收入共计182242万元，增长3.6%。一是返还性收入79599万元，同比增长1.6%；二是一般性转移支付收入31616万元，同比增长489.1%；三是专项转移支付收入71027万元，下降23.0%。（具体情况见附件3-1）

（二）政府性基金预算执行情况

2020年完成政府性基金上级补助收入124242万元,债务转贷收入70400万元，调入资金2257万元，收入总计196899万元。2020年政府性基金预算支出196823万元，结转下年支出76万元，支出总计196899万元，当年收支平衡。（具体情况见附件4）

（三）社保基金预算执行情况

2020年完成社保基金预算收入25967万元，为年初预算的99.0%；完成社保基金预算支出25466万元，为年初预算的101.5%，当年收支结余501万元，年末滚存结余10441万元。其中：

2020年完成城乡居民基本养老保险基金收入4394万元，为年初预算的97.4%；完成城乡居民基本养老保险基金支出3244万元，为年初预算的95.6%，当年收支结余1150万元，年末滚存结余8901万元。

2020年完成机关事业养老保险基金收入21573万元，为年初预算的99.3%；完成机关事业养老保险基金支出22222万元，为年初预算的102.4%，当年收支结余-649万元，年末滚存结余1540万元。

（具体情况见附件5）

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年完成国有资本经营预算收入57万元，国有资本经营预算上级补助收入173万元，收入合计230万元；完成国有资本经营预算支出173万元，国有资本经营预算调出资金57万元（调出至一般公共预算统筹），支出合计230万元，当年收支平衡。

（具体情况见附件6）

（五）“三公”经费决算情况

2020年全区行政事业单位一般公共预算拨款“三公”经费实际支出461万元，较上年下降5.9%。其中：公务接待费38万元，下降30.9%；公务用车购置及运行维护费423万元，下降2.3%；因公出国（境）费0万元。

（六）政府债务情况

2020年，全区政府债务总限额434784万元（新增债务限额74800万元），其中一般债务限额300684万元，专项债务限额134100万元。根据上述限额，2020年发行新增债券74800万元，平均利率3.5%。截至2020年底，地方政府债务余额434784万元，其中一般债务余额300684万元，专项债务余额134100万元，政府债务余额控制在核定的债务余额限额以内。

（具体情况见附件7）

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年地方一般公共预算收入为607600万元。1-6月全区累计完成地方一般公共预算收入367101万元，为年初预算的60.4%。（具体情况见附件8）

2．支出情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年本级一般公共预算支出为544850万元。1-6月，全区累计完成本级一般公共预算支出423749万元，为年初预算的77.8%。（具体情况见附件9）

（二）政府性基金预算执行情况

1．收入情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年政府性基金预算收入为0万元，调入资金为4743万元。1-6月，政府性基金预算收入为-417万元，全部为新增建设用地土地有偿使用费，调入资金为0万元。

2．支出情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年本级政府性基金预算支出为4743万元，1-6月，全区累计完成本级政府性基金预算支出为2343万元，为年初预算的49.4%，全部为专项债券利息支出（具体情况见附件10）

（三）社保基金预算执行情况

1．收入情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年社会保险基金预算收入29999万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4873万元，机关事业养老保险基金收入25126万元。1-6月，全区累计完成社保基金收入17207万元，为年初预算的57.4%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金收入2587万元，为年初预算的53.1%；完成机关事业养老保险基金收入14620万元，为年初预算的58.2%。

2．支出情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年社保基金预算支出为28722万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3704万元，机关事业养老保险基金支出25018万元。1-6月，全区累计完成社保基金支出13521万元，为年初预算的47.1%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金支出1855万元，为年初预算的50.1%；完成机关事业养老保险基金支出11666万元，为年初预算的46.6%。（具体情况见附件11）

（四）国有资本经营预算执行情况

区五届人大七次会议审查批准的2021年国有资本经营预算收支均为68万元。1-6月，国有资本经营预算收支为0。（具体情况见附件12）

（五）所做的主要工作

1．紧扣发展，以实绩交出财税满意答卷。统筹推进疫情防控和经济社会发展,牢牢守住财政基本盘，1-6月，完成一般公共预算收入83.48亿元，同比增长9.7%，其中：全口径税收71.51亿元，同比增长9.3%。一是抓减税降费，增添市场主体活力。坚决落实减税降费政策，发放各级政府产业扶持资金6373万元，用真金白银助力企业轻装上阵，蓬勃发展。二是抓引导激励，增强循环内生动力。加大重点税源企业走访，加强政企合作，支持区域建安企业参与民生事业建设;发挥总部经济优势，鼓励企业打造总部洼地效应。培植市场增量，实现财税稳健增长。三是抓协同联动，提升财税征管水平。完善财税信息综治平台，加强部门协作，强化税务稽查力度，查漏补缺，依法征缴。

2．紧抓管理，以实干提高财政保障力度。管理出效益，算好“三本账”。一是以“紧”字算好平衡账。牢固树立过“紧日子”思想，以收定支，开源节流,做好资金“加减法”,强化预算刚性约束，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，严控预算追加，2021年部门预算项目支出在去年统一压减5%的基础上再压减5%，对公用经费在上年预算基础上人均调减1万元，对非刚性支出、非重点项目支出、低效无效支出、超标准支出等“四类支出”一律大幅压减,确保当前财政动态平衡运行。二是以“保”字算好基本账。切实兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，1-6月安排疫情防控资金1940万元，安排居民低保、特困供养、残疾人补助等4400万元，安排民生实事资金22801万元，大力优化支出结构，推动财政资金聚力增效。三是以“质”字算好效益账。强化财政管理质量，做好大财政概念，年初盘活存量资金结余闲置和呆账等资金2.42亿元，加大非税征缴力度，实现国有资产保值增值最大化，强化债务管控，得到上级肯定，奖励1.1亿元一般债券，有效缓解当前资金压力。

3．紧盯风险，以实效保障财政可持续运行。面对当前经济形势，财政的主要任务是兜牢兜实财政的持续性和安全性。一是严防债务风险。根据省、市化债办的要求，压实各化债单位责任，通过盘活国有资产，加快土地出让和加强企业间强强联手等来化解债务总额，确保全区债务风险始终安全可控。二是严防运行风险。建立库款余额“日监测、月分析”制度，合理调优支出进度，优化安排“三保”支出，确保财政运行平稳有序。三是严防财政风险。每月一次财政内控排查，定期开展风险演练，强化财政绩效评价、财政评审和国资监管力度，筑牢全区财政风险防火墙。

三、2021年下半年主要工作举措

上半年，全区财政工作总体稳中向好，但我们也清醒地认识到，我区正处在纵深推进长株潭一体化融城蝶变的黄金机遇期，处在结构调整、产业升级的转型关键期，也处在苦练内功夯实基础的发展积蓄期。下半年，我们将认真贯彻落实区委、区政府的重大决策部署，紧跟中央、省、市政策机遇，创新保障方式，强化资金统筹，握指为拳，在民生保障上兜得住“底”，在创新发展上使得上“力”，更好的发挥财政的引导和撬动作用，为全区高质量发展做好保障。

（一）攻坚克难抓好收入组织。紧盯收入工作不放松，大力推进财源建设“三高四新”方案，推动重点项目落地，以良好的“生态环境”来夯实财源基础。进一步加强收入分析研判和工作调度，一月一月落实，一税一费到位，掀起全区协税护税新热潮。同时，加大重点税源企业走访，培育新增财源，多措并举做好收入的“加减乘除”，力争全面完成年度收入目标任务。

（二）精打细算做好支出保障。进一步优化支出结构，调优支出进度和规模，优先“三保”到位，确保“六保”资金。精准测算库款保障水平，坚持“以收定支”，坚持量入而出，以盘活“三资”为抓手，实现存量资金变优、闲置土地变现、烂尾楼宇变活，积极探索社会资本参与公共事业建设，多措并举，加快区域经济发展和民生事业建设。

（三）严防坚守抓好财政风险。坚持问题导向和底线思维，着力防范和化解各类风险。一是严防债务风险。认真落实中央、省、市关于化债的各项部署要求，综合运用“六个一批”风险缓释政策，多方位、多途径筹措偿债资金，严防偿付风险，平滑偿债压力。密切关注平台公司运转，确保我区不发生系统性、区域性风险和信贷违约事件。二是严防“三保”底线。每月做好收支预测，测算刚性支出，制定“三保”预案和保障措施，以月保季、以季保年。三是严防库款风险。均衡国库资金调度，提前谋划筹措资金，以底线思维守住库款红线。四是严防管理风险。加强财政内控制度建设，完善财政管理制度，筑牢财政资金防火墙，绝不发生资金风险事件。

下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心、克服困难、务实创新、真抓实干，努力完成全年财政预算任务。

以上报告，请予审议。