关于2021年财政预算调整方案的报告

——2021年11月25日在区六届人大常委会第一次会议上

区财政局局长  骆  理

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区六届人大常委会第一次会议报告我区2021年度财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算

（一）财政收入

区五届人大七次会议审查批准的2021年地方一般公共预算收入为607600万元，其中税收收入432500万元、非税收入175100万元。综合考虑1-10月全区财税收入完成、后段收入形势预测等情况，建议将地方一般公共预算收入调整为670800万元，比年初预算收入增加63200万元。其中税收收入450000万元（含省级税收下放137300万元，区级税收收入312700万元），比年初预算税收收入增加17500万元（其中省级税收下放减少3200万元，区级税收收入增加20700万元），非税收入220800万元，比年初预算非税收入增加45700万元。

（具体情况见附件1）

（二）可用财力

因新增政府债券、盘活存量资金、调入预算稳定调节基金等原因影响全年财力变化，预计年底可用财力为678700万元，较年初544850万元净增加133850万元。净增加可用财力133850万元，具体情况如下：

（1）增加区级可用财力145562万元，具体包括：

①地方一般公共预算收入由607600万元调整为670800万元，增加区级财力63200万元。

②经省财政厅批准，今年我区新增一般债券资金19800万元，根据财政部、省财政厅相关文件规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，增加区级财力19800万元。

③根据中央、省、市关于财政结余结转资金管理的有关文件精神和盘活“三资”的政策要求，清理盘活各单位、专户等各类资金24153万元，增加区级财力24153万元。

④根据《预算法》及实际支出需要，拟调入预算稳定调节基金21780万元。

⑤财信金控跨区搬迁财力划转增加区级可用财力13429万元。

⑥因地方一般公共预算收入调整减少省级税收下放上解支出3200万元，增加区级可用财力3200万元。

（2）减少区级可用财力11712万元，具体包括：

①从2020年起因市区财政体制停止结算查补收入和收入激励政策减少返还性收入2712万元。

②基本公共服务领域支出责任基数划转、税务体制改革经费基数划转等增加上解支出7699万元。

③市统招辅警经费保障标准提标增加上解支出1301万元。

（三）财政支出

根据财力变化，结合区委、区政府重点工作及实际支出需要，今年净增加区级一般公共预算支出133850万元，具体情况如下：

（1）增加支出138896万元

一般公共服务支出调增5800万元，主要用于全区重点活动、征地拆迁、政策性增资等。

国防支出调增200万元，主要用于人武部“四个秩序”规范建设。

公共安全支出调增1650万元，主要用于区招辅警、公安、交警、禁毒等经费。

教育支出调增11108万元，主要用于学校建设、新增在职及临聘教师等政策性增资。

科学技术支出调增1740万元，主要用于科技发展专项经费支出。

文化旅游体育与传媒支出调增815万元，主要用于市第十届运动会工作经费、“雷锋志愿者”区级补贴、长株潭融城半程马拉松赛等经费。

社会保障和就业支出调增300万元，主要用于村（社区）党建工作专项经费。

卫生健康支出调增1000万元，主要用于疫苗成本支出。

节能环保支出调增3000万元，主要用于绿心地区工业企业退出等。

城乡社区支出调增108453万元，主要用于城管城建、市政道路、老旧小区、有机更新等。

农林水支出调增4000万元，主要用于乡村振兴建设。

灾害防治及应急管理支出调增830万元，主要用于应急救援消防等。

（2）减少支出5046万元

城乡社区支出调减5046万元，主要是为进一步加大预算资金统筹力度，提高资金使用效率，从市级维护资金中置换区级财力5046万元，减少支出5046万元。

（具体情况见附件2）

（四）财政收支平衡情况

根据上述财政收支调整建议，2021年调整后地方一般公共预算收入为670800万元，上级补助收入106970万元，调入预算稳定调节基金21780万元，债务转贷收入26554万元，调入资金24221万元，调整后收入合计850325万元。2021年调整后区级一般公共预算支出为678700万元，上解支出164870万元（主要是省级税收财力上划137300万元），债务还本支出6755万元，调整后支出合计850325万元，预计全年收支平衡。

（具体情况见附件3）

二、政府性基金预算

因新增专项债券、新增建设用地土地有偿使用费等原因，今年政府性基金收支预算均调整为34867万元。具体情况如下：

（1）根据财政部、省财政厅相关文件规定，我区新增政府专项债券29600万元安排使用情况纳入预算调整方案，作为政府性基金预算管理,按照文件专项用于湖南大数据交易中心及相关配套设施建设项目10000万元、“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设项目19600万元。

（2）根据《关于调整新增建设用地土地有偿使用费缴纳方式有关事项的通知》（湘财库〔2021〕17号）有关精神，从2021年起对新增建设用地土地有偿使用费调整为由市、县财政部门通过国家金库调库处理，作为政府性基金预算收入管理。因此政府性基金收入调整为-536万元，政府性基金调入资金增加536万元。

（3）根据专项债券资金管理办法，专项债券利息纳入政府性基金预算管理，因专项债券付息增加，政府性基金调入资金调整为5267万元，债务付息支出调整为5267万元。

（具体情况见附件4）

三、关于新增债券安排情况

今年，我区共收到地方政府债券资金49400万元，其中：一般债券资金19800万元、专项债券资金29600万元。按照文件要求，一般债券资金主要用于学校建设10000万元、市政道路建设8797万元、乡村振兴1003万元（其中：小水库除险加固3万元）；专项债券资金主要用于湖南大数据交易中心及相关配套设施建设项目10000万元、“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设项目19600万元。

以上报告，请予审议。

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