关于2022年财政预算调整方案的报告

——2022年11月30日在区六届人大常委会第十次会议上

区财政局党组书记、局长  骆  理

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区六届人大常委会第十次会议报告我区2022年度财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算

（一）财政收入

区六届人大二次会议审查批准的2022年地方一般公共预算收入为717800万元，其中税收收入502500万元、非税收入215300万元。受疫情防控、减税降费及经济下行等多重因素叠加影响，综合考虑1-10月全区财税收入完成、后段收入形势预测等情况，建议将地方一般公共预算收入调整为700000万元，比年初预算收入减少17800万元。其中税收收入462200万元（含省级税收下放140910万元，区级税收收入321290万元），比年初预算税收收入减少40300万元（其中省级税收下放减少12860万元，区级税收收入减少27440万元），非税收入237800万元，比年初预算非税收入增加22500万元。

（具体情况见附件1）

（二）可用财力

因新增政府债券、调入资金等原因影响全年财力变化，预计年底可用财力为701100万元，较年初670000万元净增加31100万元，具体情况如下：

（1）增加区级可用财力48900万元，具体包括：

①经省财政厅批准，2022年我区新增一般债券资金13500万元，根据财政部、省财政厅相关文件规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，增加区级可用财力13500万元。

②因盘活存量资金等调入国库增加区级可用财力22540万元。

③因地方一般公共预算收入调整减少省级税收下放上解支出12860万元，增加区级可用财力12860万元。

（2）减少区级可用财力17800万元，具体包括：

地方一般公共预算收入由717800万元调整为700000万元，减少区级财力17800万元。

（三）财政支出

根据财力变化，结合区委、区政府重点工作及实际支出需要，2022年净增加区级一般公共预算支出31100万元，具体情况如下：

（1）增加支出42995万元

一般公共服务支出调增6380万元，主要用于全区重大活动、政策性增资等。

教育支出调增12930万元，主要用于学校建设、新增在职教师等政策性增资。

科学技术支出调增405万元，主要用于科技发展专项经费支出。

社会保障和就业支出调增500万元，主要用于“爱心天心”慈善捐赠。

卫生健康支出调增7000万元，主要用于疫情防控。

城乡社区支出调增13000万元，主要用于城管城建、市政道路、老旧小区改造、自建房安全专项整治经费等。

农林水支出调增2000万元，主要用于乡村振兴建设。

灾害防治及应急管理支出调增780万元，主要用于消防救援支出。

（2）减少城乡社区支出11895万元

（具体情况见附件2）

（四）财政收支平衡情况

根据上述财政收支调整建议，2022年调整后地方一般公共预算收入为700000万元，上级补助收入149245万元，债务转贷收入87457万元，调入资金26178万元，调整后收入合计962880万元。2022年调整后一般公共预算支出为701100万元，上解支出187818万元（主要是省级税收财力上划140910万元），债务还本支出73962万元，调整后支出合计962880万元，预计全年收支平衡。

（具体情况见附件3）

二、政府性基金预算

因新增专项债券、新增建设用地土地有偿使用费等原因，2022年政府性基金收支预算均调增30074万元。具体情况如下：

（一）根据财政部、省财政厅相关文件规定，我区新增政府专项债券29600万元安排使用情况纳入预算调整方案，作为政府性基金预算管理，按照文件专项用于天心区2022年老旧小区改造项目19600万元、天心阁景区及周边配套基础设施建设项目10000万元。

（二）根据《关于调整新增建设用地土地有偿使用费缴纳方式有关事项的通知》（湘财库〔2021〕17号）有关精神，从2021年起对新增建设用地土地有偿使用费调整为由市、县财政部门通过国家金库调库处理，作为政府性基金预算收入管理。根据新增建设用地有偿使用费调库情况，政府性基金收入调增为-1395万元，为确保政府性基金预算收支平衡，相应政府性基金调入资金增加1395万元。

（三）根据专项债券资金管理办法，专项债券利息纳入政府性基金预算管理，因上半年发行专项债券导致付息增加，政府性基金调入资金调增为474万元，债务付息支出调增为474万元。

（具体情况见附件4）

三、关于新增债券安排情况

2022年，我区共收到地方政府债券资金43100万元，其中：一般债券资金13500万元、专项债券资金29600万元。按照文件要求，一般债券资金主要用于学校建设3000万元、市政道路建设10000万元、乡村振兴500万元（其中：小水库除险加固12万元）；专项债券资金主要用于天心区2022年老旧小区改造项目19600万元、天心阁景区及周边配套基础设施建设项目10000万元。

以上报告，请予审议。

长沙市天心区财政局

2022年12月13日