目  录

一、2018年财政预算执行情况

（一）区级一般公共预算执行情况

1.收入预算

2.支出预算

（二）社会保险基金预算执行情况

1.收入预算

2.支出预算

（三）政府性基金预算执行情况

（四）政府债务情况

（五）2018年财政工作情况

二、2019年财政预算草案

（一）一般公共预算

1．收入预算

2．支出预算

3. 转移支付安排情况

（二）社会保险基金预算

1.收入预算

2.支出预算

（三）国有资本经营预算

（四）政府性基金预算

（五）政府债务预算安排情况

三、凝心聚力,锐意创新,努力实现天心财政高质量跨越式发展

关于长沙市天心区2018年财政预算执行情况

和2019年财政预算草案的报告

——2018年12月27日在长沙市天心区第五届人民代表大会第四次会议上

区财政局局长  罗孟怡

各位代表：

受区人民政府委托,下面我就天心区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案进行报告,请予审查和批准，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕建设“融城核心、璀璨天心”的目标，坚持稳中求进的工作总基调，坚持以提高发展质量和效益为中心，提升依法理财水平，狠抓预算执行监督，深化财税体制改革，全力防范重大风险，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）区级一般公共预算执行情况

1.收入预算

全年预计完成区级一般公共预算收入399600万元，比调整预算增加5200万元，为调整预算的101.3%，比上年增加1057万元，同比增长0.3%。其中：税收收入256200万元，为调整预算的101.7%，比上年增加32892万元，同比增长14.7%；非税收入143400万元，为调整预算的100.7%，比上年减少31835万元，同比下降18.2%。

2.支出预算

全年预计完成区级一般公共预算支出517373万元，为调整预算的100%，比上年增加17933万元，增长3.6%。主要支出项目执行情况如下：

一般公共服务支出167358万元，下降6.2%。主要用于保障机关事业单位正常运转。

国防支出600万元，同口径与上年持平。主要用于保障基层民兵事业发展。（剔除上年民兵训练基地一次性支出）。

公共安全支出15500万元，同口径增长42.9%。主要用于完善公共安全经费保障机制，保障公安、司法等政法部门的执法办案、装备、信息化建设等经费支出（剔除法检两院司法体制改革影响）。

教育支出92260万元，同口径增长28.8%。主要用于保障全区学校改善办学条件、提高教师工资待遇水平,支持雅礼书院、长郡天心、雅礼天心、新路小学等一批学校提质建设。

科学技术支出10420万元，增长51.7%。主要用于科学技术普及、园区科技创新、科技平台建设（增长较快主要是加大财政科技投入力度）。

文化体育与传媒支出3340万元，同口径增长5.9%。主要用于推动文化（广告）产业园发展，支持“一圈两场三道”、街道文化站、非遗中心、文化保护及历史文化名城建设，保证24小时自助图书馆、绿色网吧、全民健身设施建设和暑期游泳场馆免费开放。

社会保障和就业支出41200万元，增长28.2%。主要用于落实80岁以上老人、退役军人、优抚安置、居家养老、孤儿、特困家庭助学和困难群众等对象的社会福利，大力实施残疾人就业培训和康复扶助，支持机关事业养老保险、企业养老保险和落实城乡低保一体化政策，推动社区员额制改革，提升社区管理水平。

医疗卫生与计划生育支出17800万元，增长7.9%。主要用于落实基本公共卫生服务、基本药物改革和计划生育奖扶政策，保障优抚对象医疗、城乡居民医保、家庭医生签约、免费孕前优生健康检查经费，支持创建健康城区及国家食品安全示范城市。

节能环保支出5855万元，同比增长290.3%。主要用于保障绿心地区工业企业退出、餐厨油烟净化等资金落实，加大全区节能减排，清霾、碧水、静音计划的实施以及环境整治、大气污染防治、环保督察等工作力度，坚决打赢蓝天保卫战（增长较快主要是污染防治、绿心工业企业退出投入较大）。

城乡社区支出129852万元，增长8.6%。主要用于社区提质提档、园林绿化、轨道交通、市政道路建设，加大社区街巷维护力度，推动生活垃圾分类及厕所革命专项整治，着力完善城市公共设施配套和城区品质的提升。

农林水支出11400万元，增长8.7%。主要用于乡村振兴、排危抢险、黑臭水体整治、精准扶贫，城乡一体化发展、农村饮水安全、动物防疫、森林防火等工作，保障村级组织运转，加强农产品质量监管。

交通运输支出1100万元，增长24.3%。主要用于打击非法营运、治理超载限载、农村公路养护、趸船综合整治等。

资源勘探信息等支出5740万元，增长2.2%。主要用于以奖代扶支持企业发展，支持企业办社会职能分离移交、电力“专改公”等工作推进，加强安全生产隐患整治。

住房保障支出6720万元，同口径增长11.3%。主要用于安居工程、保障性住房建设管理，支持有机棚改建设推进。

债务付息支出8228万元，增长55.7%。主要用于地方政府一般债券利息支出。

3.收支平衡情况

2018年，我区一般公共预算预计可实现收支平衡。具体情况将在2018年财政决算草案中汇报。

（二）社会保险基金预算执行情况

1.收入预算

全区预计完成社会保险基金预算收入22925万元，为调整预算的100%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3771万元，机关事业养老保险基金收入19154万元。

2.支出预算

全区预计完成社会保险基金预算支出21021万元，为调整预算的100%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2930万元，机关事业养老保险基金支出18091万元。

（三）政府性基金预算执行情况

2018年，专项债务转贷收入21200万元，收入总计21200万元；全区预计完成政府性基金预算支出21200万元，为调整预算的100%，支出总计21200万元。

（四）政府债务情况

2018年，政府债务总限额292487万元（新增债务限额38700万元），其中一般债务限额271287万元，专项债务限额21200万元。根据上述限额，2018年发行新增债券38700万元，置换债券3600万元，再融资债券4375万元，共计46675万元，平均利率4.0%。截至2018年底，地方政府债务余额292487万元，其中一般债务余额271287万元，专项债务余额21200万元，政府债务余额控制在核定的债务余额限额以内。

（五）2018年财政工作情况

1.生财有方,推动财政收入高质量增长。2018年全区预计完成一般公共预算收入136亿元，超年度任务2.5个百分点，同比增长10.7%，税收占比89.5%，同比增长3.7%；预计完成地方一般公共预算收入为39.96亿元，超年初预算1.3个百分点，同比增长0.3%，非税收入占比下降8.1个百分点，超出市绩效考核目标值7.1个百分点。总体来说，2018年我区财政经济运行稳中有进。一是助推经济结构升级,壮大骨干财源。借助资源优势、区位优势，大力推进金融和建筑产业发展。今年，金融业税收占总税收的31%，建筑业占总税收的11%,逐步实现区域经济结构转型升级，呈现稳中向好的格局。二是助力区域三产发展，培育新兴财源。通过加大政策扶持力度，大力发展现代服务业，2018年服务业税收占比达到80%，同比提高5个百分点。同时，不断培植和发展我区新税源，全面推行营改增以来，我区新增纳税户数达到2.2万户，为税收增收提供了源头活水。三是加大招商引资力度，引进长效财源。借助地域优势，引进平安财富中心、卓越环球中心等效益突出、带动性强、税收贡献大的项目，进一步优化税源结构。四是优化营商环境，养护固有财源。出台《关于进一步优化营商环境的十条措施》，切实落实国家减税降费政策，大力降低实体经济成本。深化“放管服”改革，开展千人帮千企活动，打通服务企业“最后一公里”，进一步激发实体经济发展潜力。

2.用财有政,推动财政保障可持续发展。一是坚持依规用财。严格执行年初预算，加强财政预算的刚性约束，严控公用经费，“三公”经费同比下降23.7个百分点。健全事权与财权匹配的管理机制，严控预算追加。二是坚持民生优先。更加注重民生资金的切入点和覆盖面，2018年民生支出占总支出比重超过80%，强化社会保障体系建设,维护居民健康权益，优先发展教育，切实提升了老百姓的获得感和满意度。千方百计统筹财力，全力保障城市有机更新、社区提质提档、美丽乡村、“一圈两场三道”等区委、区政府重大决策和重点项目实施，为促进全区经济社会发展提供了强有力支撑。三是打好三大攻坚战。优化财政资源配置，积极发挥财政职能作用，聚焦聚力，全力以赴支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”。

3.理财有效，推动财政管理规范化运行。一是加强债务风险防控管理。防控政府隐性债务风险，严控增量，化解存量，稳妥推进平台公司整合与转型，政府债务总体安全可控。二是全面实施绩效管理。全区140家单位、162个专项实行全方位、全过程、全覆盖的绩效管理和绩效监控，实现预算与绩效管理一体化。三是深化财政“放管服”改革。准确把握放与管的平衡点，取消国库集中支付15类面审事项，街道支付实行网络申报，代理记账、惠农补贴纳入“互联网+政务”平台。出台了《天心区政府投资项目财政评审管理办法》和《长沙市天心区政府采购限额标准实施细则》，财政效能全面提速。四是深入推进财政监督管理。加强内部风险防控，开展财政资金安全检查，堵塞风险漏洞。迎接各级审计检查及巡视巡察15次，开展执行中央八项规定、街道财政管理、非税票据稽查等专项检查24次。深化不动产管理问题整改，下达整改建议177个，财政内控体系日臻完善。

虽然，2018年财政各项工作取得了一定成绩，但受减税降费政策影响，财政收入增幅降缓，防范化解政府债务风险压力较大，同时，各项刚性支出不断增加，收支矛盾依然突出，还有财政内控有待完善，财政效能有待提升等问题。对此，我们将高度重视，在今后的工作中切实加以改进和解决。

二、2019年财政预算草案

2019年财政预算编制的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚持以提高发展质量和效益为中心，深入推进财税体制改革，着力构建现代财政制度，严格贯彻《中华人民共和国预算法》，提升依法理财水平，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，更好的发挥财政的基础和重要支柱作用，为全区经济社会发展提供坚实的财力保障。

根据上述指导思想，结合全区经济发展计划及财力情况，2019年预算拟作如下安排：

（一）一般公共预算

1．收入预算

2019年区级一般公共预算收入422000万元，比上年年初预算数增加27600万元，增长7.0%。其中：税收收入282000万元，比上年年初预算数增加45400万元，增长19.2%；非税收入140000万元，比上年年初预算数减少17800万元，下降11.3%。

2．支出预算

2019年区级一般公共预算支出489420万元，比上年年初预算数增加29735万元，增长6.5%。其中：

一般公共服务支出152500万元，同比下降1.4%。

国防支出540万元，同口径与上年持平。

公共安全支出12000万元，同口径增长18.7%（剔除法检两院司法体制改革及消防支出科目调整影响）。

教育支出91000万元，同口径增长15.1%。

科学技术支出6700万元，同比增长4.4%。

文化旅游体育与传媒支出3100万元，同比增长10.7%。

社会保障和就业支出41500万元，同比增长20.5%。

卫生健康支出18300万元，同比增长13.3%。

节能环保支出10500万元，同比增长600.0%（主要是污染防治、绿心工业企业退出投入增加）。

城乡社区支出110640万元，同比增长5.2%。

农林水支出11000万元，同比增长27.5%（主要是精准扶贫、乡村振兴投入增加）。

交通运输支出840万元，同比增长5.0%。

资源勘探信息等支出5600万元，同比增长1.4%。

住房保障支出7300万元，同比增长8.6%。

灾害防治及应急管理支出3100万元（2019年政府收支分类科目调整，主要用于安全监管、消防等支出）。

债务付息支出9900万元，同比增长77.1%。

预备费4900万元。

2019年，全区安排区级一般公共预算收入422000万元，加上级补助收入92010万元，国有资本经营预算调入10万元，当年财政收入合计514020万元;安排区级一般公共预算支出489420万元，上解支出24600万元，当年财政支出合计514020万元，当年收支平衡。

3.转移支付安排情况

2019年市对区补助收入92010万元，其中：返还性收入77609万元，一般性转移支付14401万元。

（二）社会保险基金预算

1.收入预算

2019年安排社会保险基金预算收入25407万元，比上年年初预算数增加2482万元，增长10.8%。

其中：城乡居民基本养老保险基金收入4417万元，比上年年初预算数增加646万元，增长17.1%。机关事业养老保险基金收入20990万元，比上年年初预算数增加1836万元，增长9.6%。

2.支出预算

2019年安排社会保险基金预算支出23045万元，比上年年初预算数增加2024万元，增长9.6%。

其中：城乡居民养老保险基金支出3394万元，比上年年初预算数增加464万元，增长15.8%。机关事业养老保险基金支出19651万元，比上年年初预算数增加1560万元，增长8.6%。

2019年当年收支结余2362万元，年终滚存结余12073万元。

（三）国有资本经营预算

2019年区本级国有资本经营预算收入10万元,区本级国有资本经营预算转移性支出10万元，预计当年收支平衡。  

（四）政府性基金预算

我区无区级政府性基金收支预算。2019年政府性基金上级补助收支情况将在2019年决算草案中汇报。

（五）政府债务预算安排情况

2019年新增债券安排情况，需待省、市下达我区新增债券限额后才能确定，相关债券资金使用情况将在调整预算中向区人大常委会汇报。

三、凝心聚力,锐意创新,努力实现天心财政高质量跨越式发展

（一）在“收”字上求质量,建设实力型财政。一是培育壮大财源。立足财源建设，正确处理好政府与市场的关系，用足用好结构性减税降费、优化营商环境等财税优惠政策，激发企业活力，打牢财政持续增收的基础。二是加强收入征管。加强财税部门沟通协调，积极支持税务部门依法征税，继续深化财税信息共享机制，做到应收尽收，实现及时均衡足额入库。三是集聚发展合力。密切关注中央、省、市对经济工作的决策部署，探索财政金融互动政策，依法依规运用PPP，推进财政、金融和社会资本高效结合，扩大财政资金乘数效应，共同推进天心经济社会发展。

（二）在“支”字上求持续，建设保障型财政。一是保基本。坚持多做“雪中送炭”，不搞“锦上添花”，在教育、就业、社保、医疗卫生、文化等方面持续发力，让改革发展成果更多、更公平地惠及老百姓。二是促发展。统筹保障好区委、区政府中心工作、重点项目，支持打赢“三大攻坚战”，大力推进“三大片区”建设，为天心高质量发展提供有力保障。三是可持续。充分考虑现有财力，强化预算刚性约束，坚持尽力而为，量力而行，有保有压，合理引导预期。同时探索激励约束机制，鼓励社会力量参与，实现共建共享的格局。

（三）在“管”字上求效益，建设服务型财政。一是加强效能管理。继续推进“放管服”改革，以热点难点问题为导向，以服务为第一宗旨，促进财政管理简政放权、提质增效。二是推进深化改革。积极推进政府会计制度改革、事业单位公车改革，促进财政科学化、精细化管理。三是加强队伍管理。加大干部的培养力度，全方位锻炼干部的政治素养和业务能力，当好财经卫士，当好理财管家。

（四）在“新”字上防风险，建设绩效型财政。一是在财政资金监管上谋求新作为。持续健全财政监督制度体系，强化内部控制机制，大力推进法治财政建设，规范权力运行。二是在全面实施预算绩效管理上实现新突破。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程，覆盖至四本预算全方面，建立“闭环式”的预算绩效管理框架体系，提高预算管理水平和政策实施效果。三是在防范化解政府债务风险上展现新担当。树立底线思维，强化政府债务预算管理和限额管理，有序、有效化解政府债务风险，稳妥推进平台公司整合与转型，切实防范金融等风险向财政转化，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

各位代表，为者常成，行者常至，幸福都是奋斗出来的。2019年，财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督关怀下，紧紧围绕“北提南进、服务引领、民生造福”战略，继续发扬筚路蓝缕、以启山林的精神，永葆奋斗之姿，高扬奋斗之帆，努力开创财政工作新局面,为谱写新时代天心发展新篇章再立新功。