长沙市天心区审计局2021年部门预算说明

目录

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算财政拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）国有资产占用使用情况

（五）预算绩效管理情况

六、名词解释

1、基本支出

2、项目支出

3、机关运行经费

4、“三公”经费

附件：2021年预算公开表

1.2021年部门收支总体情况表

2.2021年部门收入总体情况表

3.2021年部门支出总体情况表

4.2021年财政拨款收支总体情况表

5.2021年一般公共预算支出情况表

6.2021年一般公共预算基本支出情况表

7.2021年一般公共预算“三公”经费支出情况表

8.2021年政府性基金预算支出情况表

9.2021年项目支出绩效目标表

10.2021年部门整体支出绩效目标表

一、部门基本概况

1、职能职责

（一）主管全区审计工作。

（二）贯彻执行中央和省、市、区关于审计工作的方针、政策和法律法规。

（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：

（1）．党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况。

（2）．区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况和其他财政收支。

（3）．街道预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省级和市级财政转移支付资金。

（4）．使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（5）．区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

（6）．自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

（7）．区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我区驻其他城市非经营性机构的财务收支。

（8）．有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

（9）．法律法规规定的其他事项。

（五）按照干部管理权限和审计相关规定，对区委工作机关、区政府工作部门、群团机关、区直属事业单位、街道及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）指导和推广信息技术在全区审计系统的应用。

（十一）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

2、机构设置

本部门由 1个行政单位、2个二级机构及5个内设机构组成。行政单位具体为：天心区审计局；二级机构具体为：内部审计指导站、政府投资审计中心；内设机构具体为：办公室、财政审计科（行政企事业审计科）、经济责任审计科、计划执行科（区委审计委员会办公室秘书科、法规审理科）、自然资源和生态环境审计科（专项资金审计科）。全部纳入2021年的部门预算。

二、部门预算单位构成

纳入2021年部门预算编制范围的预算单位包括：

1、长沙市天心区审计局

2、长沙市天心区审计局政府投资审计中心

3、长沙市天心区内部审计指导站

三、部门收支总体情况

2021年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括一般公共预算拨款收入、纳入专户管理的事业收入和上级补助收入等；支出包括保障局机关及其所属事业单位基本运行的经费，以及审计业务工作经费等专项经费。

（一）收入预算

2021年年初预算数613.84万元，其中，一般公共预算拨款613.84万元，上级补助收入0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入预算较上年增加36.67万元，主要是因为增加了职业年金、审计业务工作经费。

（二）支出预算

2021 年年初预算数613.84万元，其中，一般公共服务支出515.81万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出35.31万元，卫生健康支出24.41万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探工业信息等支出0万元，金融支出0万元，住房保障支出38.31万元，灾害防治及应急管理支出0万元。支出较上年增加36.67万元，主要是因为增加了职业年金、审计业务工作经费支出。

四、一般公共预算财政拨款支出预算

2021年一般公共预算财政拨款收入预算数613.84万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年年初预算数为504.55万元，其中，人员经费446.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费57.71万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）项目支出：2021年年初预算数为109.29万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中，党建经费支出2.59万元，主要用于基层党组织活动经费等方面；审计业务工作经费106.7万元，主要用于审计监督职责履行等方面。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年局机关、长沙市天心区审计局政府投资审计中心、长沙市天心区内部审计指导站二级机构等3家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款57.71万元，较上年预算减少10.43万元，下降15.31%，主要是因为厉行节约。

（二）“三公”经费预算

2021年“三公”经费预算数为6万元，其中：公务接待费6万元；因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。2021年“三公”经费预算较上年持平。

（三）政府采购情况

2021年政府采购预算总额3万元，其中：政府采购货物预算3万元；政府采购服务预算0万元；政府采购工程预算0万元。

(四)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，长沙市天心区审计局局机关及所属预算单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

2021年一般公共预算安排更新车辆0台，其中，一般公务用车0台，其他用车0辆。安排更新单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

（五）预算绩效管理情况

按照区级预算绩效管理工作的总体要求，2021年长沙市天心区审计局整体支出613.84万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出109.29万元，其中：党建经费项目2.59万元，审计业务工作经费50万元，审计外勤经费项目56.7万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

六、名词解释

1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

                                                                             长沙市天心区审计局

                                                                               2021年1月31日