天心区卫健局社区卫生服务中心2019年至2021年经费

收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，天心区审计局派出审计组，于2022年2月24日至6月7日对天心区14个社区卫生服务中心（以下简称中心）2019年至2021年经费收取、分配及使用情况进行专项审计调查。现将审计结果公布如下。

一、基本情况

天心区14个街道共设有14个中心，主管机构为区卫健局，其中除金盆岭、桂花坪、新开铺3个中心为民办外，其余11个中心为公办。

区卫健局2019年至2021年分别向14个中心及社区卫生服务站支付各项补助及经费6740.63万元、8709.09万元、6817.27万元，合计支付22266.99万元，其中拨付14个中心经费20891.31万元。

二、审计评价意见

审计调查结果表明，2019年至2021年，区卫健局通过不断完善基层医疗卫生机构管理制度，加大资金投入，保障了各中心的日常运营，提升了基层医疗服务能力，基本满足了居民对基层医疗的需求。但仍存在部分中心采购耗材及设备价格较高、资产管理欠规范等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）重大政策执行方面

1.重复收取或申报家庭医生签约服务费

2.应退未退新冠疫苗接种费

3.使用特扶补助经费为特扶人员超量开药

（二）公共资源交易方面

1.政府采购内控制度不完善

2.未按合同约定预留质保金

3.常规易耗品价格偏差大

4.设置不合理评标条件致设备采购价过高

（三）资产管理方面

1.资产出租不规范

2.固定资产闲置

3.未将人脸识别设备确认为固定资产

4.验收不严格致购买设备使用寿命缩短

5.使用超使用期限的设备

（四）内部控制及财务管理方面

1.未按要求提供履约担保

2.维修项目先签合同后报批

3.未经审批签订合同及协议

4.审核不严造成中心多承担费用

5.应收未收市医保统筹资金

6.药品未及时报损

7.基药补助金额分配依据不充分

8.重复支付房屋租赁费

9.现金未及时缴存银行

10.报销所使用发票不合规

11.未及时、足额发放防疫补助

12.违规发放补助

四、审计处理及整改情况

对上述问题，长沙市天心区审计局依法出具了审计调查报告，提出了审计处理意见和建议，被审计单位按照审计机关的要求进行整改，大部分问题已整改到位，长沙市天心区审计局将动态跟踪后续整改情况。

长沙市天心区审计局

2022年11月30日