天心区2019年至2021年城管经费管理

使用情况专项审计调查审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定,天心区审计局派出审计组，自2022年2月24日至6月30日，对区城管局及十四个街道办事处2019年至2021年城管经费管理使用情况进行了专项审计调查，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

全区14个街道办事处2019年至2021年城管线经费共发生支出34916.92万元，其中环卫维护支出19501.26万元、综合治理支出7383.18万元、拆违控违支出1919.78万元、垃圾分类支出1590.51万元、数字化案卷处理支出686.02万元、其他支出3836.17万元。

二、审计评价意见

审计调查结果表明，2019年至2021年，全区14个街道办事处围绕“四精五有”城市标准，积极落实中央、省、市、区关于城市管理工作的政策要求，不断加大城市管理资金投入，通过背街小巷日常清扫、市容环境综合整治、数字化案卷处理、拆违控违、垃圾分类等工作，全区市容环境得到有效改善，城市品质得到明显提升，但仍存在全区未制定常用人材机统一指导价、未按规定进行政府采购、审核把关流于形式、超实际需求配备人员、相同照片重复作为附件报账等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）体制机制方面存在的问题

1.全区未制定城管常用人材机统一指导价

2.考核制度设置不合理

3.政府采购内控制度不完善

4.合同条款制定不严谨

5.合同签订不规范

（二）工程建设管理方面存在的问题

1.工程存在质量缺陷

2.工程变更管理不到位

3.多支付工程款52.6万元

4.工程签证不实，存在多计造价风险

（三）公共资源交易方面存在的问题

1.未按规定进行政府采购

2.公开招投标后擅自变更实施内容

3.采购垃圾桶与合同不符

4.政府采购项目资料保管不齐

（四）职能职责履行方面存在的问题

1.审核把关流于形式

2.未按合同约定对保安进行考核

3.未按合同约定考核扣款

（五）厉行节约及损失浪费方面存在的问题

1.包干价合同中已含业务另行交付实施产生费用

2.整治费用远高于实际成本

3.超实际需求配备人员

4.第三方审计公司未履职造成损失浪费

5.相同业务价格不一

（六）财务管理方面存在的问题

1.审核不严导致多支付费用

2.相同照片重复作为附件报账

3.原始凭证不合规

4.专项整治经费使用进度滞后

（七）资产管理方面存在的问题

1.垃圾分类示范小区实施绩效不佳

2.资产未按规定入账

3.资产回收利旧不到位

四、审计处理及整改意见

对上述问题，长沙市天心区审计局已出具了专项审计调查报告，并提出了审计处理意见和建议，被审计单位正采取措施认真组织整改，长沙市天心区审计局将动态跟踪后续整改情况。

长沙市天心区审计局

2022年12月2日