长沙市步行商业街管理服务中心2020年至2022年度

财务收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十一条的规定，天心区审计局派出审计组，2023年2月15日至4月17日，对长沙市步行商业街管理服务中心（以下简称步行街管服中心）2020年至2022年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公布如下。

一、基本情况

步行街管服中心为2017年12月从长沙市政府成建制移交至天心区政府管理的公益一类事业单位，现有在编干部11名，包括主任和副主任各1名、普通干部9名（其中2名借调至区城发公司工作），编外聘用制1名。主要职责为步行街范围内统筹城市管理、公共资源经营和广告招牌设置审批、服务企业、促进市场经济发展。黄兴南路步行街北起司门口、南到南门口，全长838米，街面宽23-46米，2020年7月入选第二批全国示范步行街试点街区。

经审计调整后，截至2022年12月31日,步行街管服中心资产总计598.49万元，其中：预付账款3.64万元、固定资产净值594.85万元；负债总计74.94万元，其中：其他应付款72.44万元、预收账款2.50万元；净资产合计523.55万元。

步行街管服中心2020年期初结余357.78万元；2020年-2022年收入总计2182.54万元，收入来源于上级财政资金838.55万元、区级财政资金1343.99万元（包括步行街公共资源收益返还256.77万元）；支出总计2262.11万元；财政收回指标278.21万元；2022年末结余为0万元。

二、审计调查评价意见

审计认为，步行街管服中心2020年至2022年围绕全国示范步行街创建这一中心任务，统筹街内城市管理工作、引导业态提升、紧抓安全生产、协调各执法单位联合执法,同时配合城管局开展街区提质改造、配合国资公司推进智慧设施建设，营造了环境好、人气旺、业态丰富的商业氛围。2020年-2022年产生街区公共资源经营收入689.82万元，促进了街区公共资源有效利用，增加了财政非税收入。但审计发现步行街管服中心在制度建设、街区管理及资产管理等方面仍存在一些问题。

三、审计发现的主要问题

（一）制度建设方面存在的问题

1.未出台黄兴南路步行街管理办法

2.政府采购内控制度不完善导致询价程序流于形式

（二）街区管理方面存在的问题

1.部分重大事项集体决策不规范

2.街区户外广告招牌拆除未追究商家主体责任造成损失5.92万元

3.街区路面砖的维修未追究工程承包方的保修责任造成损失

4.未收回垫付的智慧灯杆运营电费

5.押金管理不规范

6.非包工包料零星维修工程计价依据不充分

7.有声项目维护不到位，不符合示范步行街创建要求

8.安保管理不规范

9.商业活动的开展未按规定的流程先收费后举办

（三）资产管理方面存在的问题

1.地下车库出租不规范

2.岗亭及空调11.21万元未列入固定资产管理

(四)其他财务管理方面的问题

1.广告位电费4.62万元收缴不及时

2.超合同支付保险费及税金2.55万元

3.物业服务承包不规范

4.未及时申报工伤造成区级财政多支出0.32万元

5.其他应收款账实不符

四、审计处理及整改情况

对上述问题，长沙市天心区审计局依法出具了审计调查报告，提出了审计处理意见和建议，被审计单位按照审计机关的要求进行整改，大部分问题已整改到位，长沙市天心区审计局将动态跟踪后续整改情况。

长沙市天心区审计局

2023年8月31日