2021年度长沙市天心区残疾人联合会部门决算

目 录

第一部分 长沙市天心区残疾人联合会概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙市天心区残疾人联合会概况

一、部门职责

（一）听取残疾人意见，及时反映残疾人需求，切实维护残疾人合法权益。

（二）团结教育残疾人遵守法律，履行义务。

（三）负责宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员全社会的力量关心帮助残疾人。

（四）负责残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，努力为残疾人的工作、生活创造良好的外部环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（五）协助政府拟订和实施残疾人事业的规划，对有关业务进行指导和管理。

（六）会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。

（七）承办区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

本部门由1个事业单位、6个内设科室组成，无二级机构。事业单位具体为：长沙市天心区残疾人联合会；内设科室具体为：教育就业部、组织宣传文体部、康复部、维权部、办公室、财务室。

（二）决算单位构成

长沙市天心区残疾人联合会2021年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市天心区残疾人联合会本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2,428.79万元。与上一年度相比，收、支总计各减少1,049.56万元，下降30.17%。主要是因为上级拨付经费减少；同时由于税务政策变动，2020年支出了两个年度的“区残联代缴天心区区直、街道、事业等单位残疾人就业保障金”，在2021年减少为一个年度，且税务优惠政策的实施，影响到2021年此项费用大幅减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,974.09万元，其中：财政拨款收入1,974.09万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,428.79万元，其中：基本支出248.47万元，占10.23%；项目支出2,180.32万元，占89.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,428.79万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,049.56万元，下降30.17%。主要是因为上级拨付经费减少；同时由于税务政策变动，2020年支出了两个年度的“区残联代缴天心区区直、街道、事业等单位残疾人就业保障金”，在2021年减少为一个年度，且税务优惠政策的实施，影响到2021年此项费用大幅减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1,982.94万元，占本年支出合计的81.64%。与上一年度相比，财政拨款支出减少596.55万元，下降23.13%。主要是因为上级拨付经费减少；同时由于税务政策变动，2020年支出了两个年度的“区残联代缴天心区区直、街道、事业等单位残疾人就业保障金”，在2021年减少为一个年度，且税务优惠政策的实施，影响到2021年此项费用大幅减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1,982.94万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1,962.47万元，占98.96%；卫生健康支出7.53万元，占0.38%；节能环保支出0.12万元，占0.01%；住房保障支出12.83万元，占0.65%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1,776.33万元，支出决算数为1,982.94万元，完成年初预算的111.63%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于退休人员待遇政策调整，年中新增经费。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为7.5万元，支出决算为7.1万元，完成年初预算的94.67%。决算数小于年初预算数的主要原因是：基本养老保险缴费支出依据社保系统测算，以实际发生额为准。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为3.75万元，支出决算为9.17万元，完成年初预算的244.53%。决算数大于年初预算数的主要原因是：职业年金缴费支出依据社保系统测算，以实际发生额为准。

4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）

年初预算为117.38万元，支出决算为211.86万元，完成年初预算的180.49%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项经费预算仅为区级预算，支出费用中包含部分上级项目配套经费。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为450.8万元，支出决算为324.1万元，完成年初预算的71.89%。决算数小于年初预算数的主要原因是：此项经费中主要包含了区残联代缴2020年度天心区区直部门、街道、事业等单位的残疾人就业保障金，由于2020年残疾人就业保障金的征缴优惠政策、在职人员变动等原因，导致代缴金额比预算少。

6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）

年初预算为11万元，支出决算为436.29万元，完成年初预算的3,966.27%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项目预算仅为区级残疾人康复经费和业务工作经费，康复项目经费为省、市、区三级配套经费，决算数包含中央、省、市级的配套经费支出。

7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）

年初预算为0万元，支出决算为283.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项目经费为上级的残疾人教育和扶贫经费，无区级资金。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为1,165万元，支出决算为690.41万元，完成年初预算的59.26%。决算数小于年初预算数的主要原因是：此项目包含了康复、教育、就业、培训、无障碍等项目经费，项目经费包含上级配套和区级配套两部分。项目经费为省或市、区经费捆绑使用，在上级经费充足的前提下，节约本级经费。

9、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）

年初预算为0.29万元，支出决算为0.38万元，完成年初预算的131.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为退休人员独生子女奖励，预算按照2020年9月工资测算，我单位2020年12月1名人员办理退休，未纳入2021年预算，因此增加0.09万元。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为7.59万元，支出决算为7.14万元，完成年初预算的94.07%。决算数小于年初预算数的主要原因是：医疗缴费支出依据社保系统测算，以实际发生额为准。

11、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为我单位成功创建“节约型机关”而获得的工作经费，为年中追加经费。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为13.02万元，支出决算为12.83万元，完成年初预算的98.54%。决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积缴费支出依据公积金系统测算，以实际发生额为准。

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六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出248.47万元，其中：人员经费236.24万元，占基本支出的95.08%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费12.23万元，占基本支出的4.92%，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少0.11万元，下降100%，下降的主要原因是残联系统按照厉行节约的原则，开展网络、电话抽查等多样化的审核业务方式，大幅度减少调研、检查类工作。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入279.95万元；年初结转和结余165.9万元；支出445.85万元，其中基本支出0万元，项目支出445.85万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙市天心区残疾人联合会2021年度机关运行经费支出12.23万元，比年初预算数减少6.42万元，下降34.42%。主要原因是：牢固树立过紧日子思想，优化预算，节约支出。

十、一般性支出情况

2021年本部门会议费支出0万元，我单位2021年度无会议费支出；2021年本部门培训费支出12.2万元，用于开展2021年康复机构教师培训（一、二期）；2021年天心区残疾人工作者培训班；参加全国残疾人作家高研班；市级总结培训会等，人数450人，培训内容为邀请全国知名专家对残疾人康复机构教师开展专业知识提升培训；对天心区残疾人工作者开展业务知识提升培训、党风廉政学习；组织残残疾人参加作家高研班学习；参加全市残疾人工作总结交流学习等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。办公费2.53万元；印刷费0万元；咨询费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0.36万元；取暖费0万元；物业管理费0.2万元；差旅费1.61万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费0.46万元；租赁费0万元；公务接待费0万元；被装购置费0万元；劳务费1.02万元；委托业务费11.19万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用4.72万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置0万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。

十一、关于政府采购支出说明

长沙市天心区残疾人联合会2021年度政府采购支出总额1.42万元，其中：政府采购货物支出1.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.42万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，长沙市天心区残疾人联合会共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了整体支出绩效评价报告和项目支出绩效评价报告，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想。具体情况见第五部分附件。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件附后

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