第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计255.93万元。与上年相比，收、支总计各增加63.73万元，增长33.16%，主要原因是较2023年相比，2024年开展了更多的青少年活动，同时人员经费有所增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计255.93万元，其中：财政拨款收入255.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计255.93万元，其中：基本支出117.87万元，占46.06%；项目支出138.05万元，占53.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计255.93万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加63.73万元，增长33.16%。主要原因是较2023年，2024年开展更多的青少年活动，活动经费支出增加，同时人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出255.93万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加63.73万元，增长33.16%。主要原因是相较上年度，开展的青少年活动增加，活动经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出255.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出188万元，占73.46%；科学技术支出40万元，占15.63%；社会保障和就业支出11.27万元，占4.4%；卫生健康支出5.73万元，占2.24%；农林水支出1万元，占0.39%；住房保障支出9.92万元，占3.88%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为202.25万元，支出决算数为255.93万元，完成年初预算的126.54%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）

年初预算为88.2万元，支出决算为90.95万元，完成年初预算的103.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年度中追加人员经费。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为91.3万元，支出决算为97.05万元，完成年初预算的106.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因为人员增加，年中追加人员经费。

3、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年下达2023年度“芙蓉计划”湖湘青年英才项目支持款指标。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为6.04万元，支出决算为7.51万元，完成年初预算的124.34%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年因人员增加且社保基数发生调整。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为3.34万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的112.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年较2023年人员增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为4.93万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的116.23%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年较2023年人员增加。

7、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：长财农指〔2023〕0080号2023年长沙市河小青行动中心运行和补助经费结转至2024年支付。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.43万元，支出决算为9.92万元，完成年初预算的117.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因为人员增加，其他交通费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出117.87万元，其中：

人员经费108.65万元，占基本支出的92.17%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费9.23万元，占基本支出的7.83%，主要包括：办公费、邮电费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.56万元，完成预算的56%；与上年相比减少0.43万元，下降43.43%。决算数小于预算数的主要原因是2024年较2023年公务接待减少。决算数小于上年数的主要原因是公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。单位本级更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；与上年相比持平，由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.56万元，完成预算的56%；与上年相比减少0.43万元，下降43.43%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待2024年减少。决算数小于上年数的主要原因是较2023年公务接待减少。2024年度共接待来访团组3个、来宾47人次，主要是调研、学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

中国共产主义青年团长沙市天心区委员会2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

中国共产主义青年团长沙市天心区委员会2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

中国共产主义青年团长沙市天心区委员会2024年度机关运行经费支出9.23万元，比年初预算数减少0.17万元，下降1.77%。主要原因是：坚决落实党政机关过紧日子要求，减少三公经费的开支。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门会议费支出0万元，我单位2024年度无会议费支出；2024年本部门培训费支出0万元，我单位2024年度无培训费支出；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，支出0万元。

十二、关于政府采购支出说明

中国共产主义青年团长沙市天心区委员会2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出为0万元，无法进行百分比测算，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业合同金额为0万元，无法进行百分比测算。由于政府采购货物支出为0万元，无法进行百分比测算，由于政府采购工程支出为0万元，无法进行百分比测算，由于政府采购服务支出为0万元，无法进行百分比测算。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目个，共涉及资金255.93万元。其中，一般公共预算项目20 个97.05万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度“青少年志愿者违法犯罪工作经费”“少先队工作经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出63.3万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数202.25万元，执行数255.93万元，完成预算的126.5%，绩效自评得分100分，评价等级为“1”。绩效目标完成情况：1.质量指标：做好青少年思想引领工作，规划基层团组织标准化、示范性建设工作，做好青年就业创业服务工作，利用青年志愿者协会平台开展好公益志愿服务活动等。2.经济效益指标：认真贯彻落实省委、市委、区委各项决策部署，切实结合团的工作实际，抓好各项事项的统筹协调、督促检查和评估考核，逐步建立全过程、高效率、可核实的工作落实机制，以各项举措的落实提升青年凝聚力，推动地方经济发展。3.社会效益指标：深入贯彻落实党的十九大精神和省委、市委、区委党的群团工作会议精神，根据改革攻坚、从严治团的有关部署，切实做好新形势下青年群众工作，更好地发挥共青团作为党的助手和后备军作用。4.时效指标：各项资金上报及时、审批流程规划、合规、合法合理。5.服务对象满意度：经走访调查，资金拨付及时，项目单位满意度高，各项目有序进行。无下一步改进措施：无（请对本部门整体支出的绩效目标完成情况，存在的问题及原因，下一步改进措施等进行简要说明）。二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。预防青少年违法犯罪、青年志愿者等项目全年预算数60万元，执行数59.8万元，完成预算的99%，部门评价得分100分，评价等级为“1”。发现的主要问题及原因：无，2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。

日常工作正常开展，项目顺利实施，全面完成了工作任务。确保了全单位财政收入顺利完成，为全单位经济发展保驾护航；确保了全单位党建工作正常开展，充分发挥龙头作用，继续保持全区一流地位；确保了社区团委各项工作的正常运转，确保了青少年健康成长。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

共青团天心区委员会

2025年12月18日