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​长沙市天心区审计局2019年部门决算说明

发布时间 : 2020-09-30 来源:长沙市天心区财政局 字体大小:

长沙市天心区审计局2019年部门决算说明

目 录

第一部分 天心区审计局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙市天心区审计局概况

一、部门职责

1)贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针政策和法律法规,制定全区审计工作年度计划和规章制度,提出全区审计监督重点。

2)审计监督区本级预算执行和其他财政收支情况以及区级各部门(含直属单位)、街(镇)财务收支、预算外资金的管理和使用情况,并将审计情况向区政府报告和区政府有关部门通报,揭示全区财政经济活动中带有倾向性的问题。

3)审计区级国有事业单位的财务收支情况。

4)加强对政府投资审计和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算的审计监督,以及区属重点工程全过程跟踪审计。

5)审计区政府有关部门管理和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;审计国际组织和外国政府对我区的援助、贷款项目等财务收支和执行结果。

6)对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查;组织进行专项资金的审计或审计调查。

7)指导和监督区政府各部门、街(镇)和区属企事业组织的内部审计。

8)受区委组织部委托,实施对区属副科级以上单位主要党政负责人进行任期经济责任审计和离任审计,拟订全区经济责任审计工作情况综合报告。

9)贯彻执行国家财经方针政策,进行行业审计、专项审计或审计调查。

10)承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。

11)发挥审计促进国家重大决策部署落实的保障作用,持续组织对国家重大决策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计职责。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。本部门由 1个行政单位、2个二级机构及5个内设科室组成。行政单位具体为:天心区审计局;二级机构具体为:天心区政府投资审计中心、天心区内部审计指导站;内设科室具体为:办公室、财政审计科、经济责任审计科、专项资金审计科、法规审理科。全部纳入2019年的部门决算。  

(二)决算单位构成。天心区审计局无二级预算单位,因此,纳入2019年部门决算编制范围的只有天心区审计局部门本级。

第二部分 2019年度部门决算表(见附表)

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入、支出总计均为 809.8万元。与 2018 年相比,收入、支出总计各减少36.44万元,降低4.3%,收入支出的减少主要是因为委托审计服务费的减少

二、收入决算情况说明

本年收入合计809.8万元,其中:财政拨款收入809.8万元,占100%;上级补助收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计781.19万元,其中:基本支出661.54万元,占84.68%;项目支出119.65万元,占15.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计均为809.8万元。与2018年相比,财政拨款收入、支出总计各减少36.44万元,降低4.3%,主要是因为专项经费较上年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出781.19万元,占本年支出合计的100%,与2018年相比,财政拨款支出减少42.16万元,减少5.12%,主要是因为委托审计服务的减少。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出781.19万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出671.73万元,占85.99%;教育(类)支出11.95万元,占1.53%;科学技术支出10万元,占比1.28%;社会保障和就业支出31.13万元,占比3.98%;卫生健康支出23.39万元,占比2.99%;住房保障支出32.99万元,占比4.22%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为559.87万元,支出决算数为781.19万元,完成年初预算的139.53%,其中:

1、一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。

年初预算为385.44万元,支出决算为574.03万元,完成年初预算的148.93%,增加部分主要是年中追加人员经费。

2、一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)。

年初预算为2.7万元,支出决算为26.51万元,支出决算比年初预算增加23.81万元,增加部分主要是为上年结余的审计经费。

3、一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。

年初预算为83万元,支出决算为64.19万元,完成年初预算的77.34%,减少部分主要为财政指标收回。

4、一般公共服务(类)审计事务(款)审计管理(项)。

支出决算为7万元,年初预算未安排,为上年结余的审计经费。

5、教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项)。

支出决算为11.95万元,年初预算未安排,为追加的审计专业能力提升培训费。

6、科学技术支出(类)技术研究与开发(款)科技成果转化与扩散(项)

支出决算为10万元,年初预算未安排,为上年结余的科技经费。

7、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。

年初预算为30.15万元,支出决算为25.03万元,完成年初预算的83.02%。减少部分主要为人员变动。

8、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)  机关事业单位职业年金缴费支出(项)。

支出决算为6.1万元,年初预算未安排,为老干部局机构改革转至我局的退休老干部经费。

9、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。

年初预算为24.42万元,支出决算为23.39万元,完成年初预算的95.78%,主要为缴纳比率的变化

10、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。

年初预算为34.16万元,支出决算为32.99万元,完成年初预算的96.57%,主要为缴纳比率的变化

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出661.54万元,其中:人员经费585.93万元,占基本支出的88.57%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费75.61万元,占基本支出的11.43%,主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为12万元,支出决算为3万元,完成预算的25%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,与年初预算相比无变化,与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为9万元,支出决算为0万元,与年初预算相比减少9万元,主要是无公务接待支出,与上年相比无变化,无公务接待支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元,支出决算为3万元,完成预算的100%,与上年相比减少0.02万元,主要是厉行节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算0万元,占0%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元,占100%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元,全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3万元,其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费3万元,主要是日常维护支出。截至2019年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,我单位组织对2019年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价,撰写了整体支出绩效评价报告和项目支出绩效评价报告。涉及项目3个,涉及一般公共预算当年财政拨款85.7万元,自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示,上述项目支出绩效情况较为理想,均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出44.2万元,比年初预算数增加2.2万元,增加5.24%,增加的主要原因为人员变动。

(二)一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元;开支培训费11.95万元,用于开展审计业务培训,人数22人,内容为长沙市审计系统专业能力提升培训;举办节庆、晚会、论坛、赛事活动开支0万元。

(三)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额13.56万元,其中:政府采购货物支出0.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13万元。授予中小企业合同金额13.56万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额13.56万元,占政府采购支出总额的100%。

(四)国有资产占用情况

截至2019年12月31日,本单位共有车辆1辆,其中,领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是审计业务用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

第四部分 名词解释

一、基本支出:是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、项目支出:是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

三、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费:指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 附 件

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审计局2019年度绩效自评.docx  
长沙市天心区审计局2019年部门决算公开表.XLS

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