目  录

一、文字部分

（一）2022年财政决算草案

1、一般公共预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

（3）收支平衡情况

（4）预备费动用情况

（5）预算稳定调节基金情况

（6）税收返还及转移支付情况

2、政府性基金预算执行情况

3、社保基金预算执行情况

4、国有资本经营预算执行情况

5、“三公”经费决算情况

6、政府债务情况

（二）2023年上半年财政预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

2、政府性基金预算执行情况

3、社保基金预算执行情况

（1）收入情况

（2）支出情况

4、国有资本经营预算执行情况

5、所做的主要工作

（三）2023年下半年主要工作举措

二、表格说明部分

1、2022年天心区地方一般公共预算收入决算表

2、2022年天心区一般公共预算支出决算表

3、2022年天心区一般公共预算收支决算总表

3-1、2022年天心区一般公共预算税收返还和转移支付表

3-2、2022年天心区一般公共预算专项转移支付分项目决算表

3-3、2022年天心区一般公共预算专项转移支付分地区决算表

4、2022年天心区政府性基金预算收支决算总表

5、2022年天心区社保基金预算收支决算总表

6、2022年天心区国有资本经营预算收支决算总表

7、2022年天心区地方政府债务决算情况表

8、2023年上半年地方一般公共预算收入执行情况表

9、2023年上半年一般公共预算支出执行情况表

10、2023年上半年政府性基金预算收支执行情况表

11、2023年上半年社保基金预算收支执行情况表

12、2023年上半年国有资本经营预算收支执行情况表

13、2022年天心区一般公共预算收入决算表

14、2022年天心区一般公共预算支出决算功能分类表

15、2022年天心区一般公共预算本级支出决算功能分类表

16、2022年天心区一般公共预算本级基本支出决算表

17、2022年天心区政府性基金预算收入决算表

18、2022年天心区政府性基金预算支出决算表

18-1、2022年天心区政府性基金预算本级支出决算表

19、2022年天心区政府性基金预算转移支付表

20、2022年天心区政府性基金预算专项转移支付分项目决算表

20-1、2022年天心区政府性基金预算专项转移支付分地区决算表

21、2022年天心区国有资本经营预算收入决算表

22、2022年天心区国有资本经营预算支出决算表

22-1、2022年天心区国有资本经营预算本级支出决算表

23、2022年天心区国有资本经营预算专项转移支付分项目决算表

23-1、2022年天心区国有资本经营预算专项转移支付分地区决算表

24、2022年天心区社会保险基金预算收入决算表

25、2022年天心区社会保险基金预算支出决算表

26、2022年天心区政府一般债务限额及余额情况表

27、2022年天心区政府专项债务限额和余额情况表

28、2022年天心区地方政府债券使用情况表

29、2022年天心区地方政府债务发行及还本付息情况表

30、2022年天心区“三公”经费决算表

31、2022年决算草案有关事项说明

关于长沙市天心区2022年财政决算草案

和2023年上半年预算执行情况的报告

——2023年9月14日在区六届人大常委会第十六次会议上

区财政局党组书记、局长  骆  理

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区六届人大常委会第十六次会议报告我区2022年财政决算草案和2023年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2022年财政决算草案

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区六届人大常委会第十次会议通过的2022年地方一般公共预算收入调整预算为700000万元。全年实际完成地方一般公共预算收入704804万元，为调整预算的100.7％，同比增长4.9％。

地方一般公共预算收入分项完成情况：

（1）税收收入466288万元，为调整预算的100.9％，比上年增长0.9％。其中：

增值税252170万元，比上年增长3.8%；

企业所得税70619万元，比上年增长0.5%；

个人所得税26630万元，比上年下降10.1%；

房产税25794万元，比上年增长0.3%；

印花税14863万元，比上年增长12.5%；

土地增值税75200万元，比上年下降4.8%；

耕地占用税876万元，比上年下降40.6%；

其他税收收入136万元，比上年增长395.7%；

（2）非税收入238516万元，为调整预算的100.3％，比上年增长13.7％。其中：

专项收入1951万元，比上年增长11.4%；

行政事业性收费收入5496万元，比上年下降39.2%；

罚没收入3912万元，比上年下降34.9%；

国有资源（资产）有偿使用收入175790万元，比上年增长15.4%；

其他收入51367万元，比上年增长26.5%。

（具体情况见附件1）

2．支出情况

2022年完成一般公共预算支出778985万元，比上年增加9188万元，增长1.2％，其中上级专项支出121977万元、本级财力支出657008万元，本级财力支出为调整预算的99.4％。

本级一般公共预算支出分项支出情况（按支出功能科目）：

一般公共服务支出123934万元，比上年下降20.7％（主要是落实过“紧日子”要求，压减非急需非刚性支出）；

国防支出540万元，同口径与上年持平；

公共安全支出17324万元，比上年增长20.3%；

教育支出155648万元，比上年增长22.1％（主要是提高教师待遇水平、加大义务教育均衡投入）；

科学技术支出11516万元，比上年增长18.5%；

文化旅游体育与传媒支出4066万元，比上年增长1.3％；

社会保障和就业支出49892万元，比上年增长10.5％；

卫生健康支出53831万元，比上年增长90.4％（主要是疫情防控投入增加）；

节能环保支出2058万元，同口径增长3.5％；

城乡社区支出192257万元，同口径增长4.3％；

农林水支出17451万元，同口径增长5.8％；

交通运输支出1096万元，比上年增长7.5％；

资源勘探工业信息等支出3931万元，比上年增长16.8%；

住房保障支出7500万元，比上年增长1.4%；

灾害防治及应急管理支出5007万元，比上年增长12.4%；

债务付息支出10957万元，比上年增长7.0%。

（具体情况见附件2）

3．收支平衡情况

2022年完成地方一般公共预算收入704804万元，上级补助收入221545万元，债务转贷收入87457万元，上年结余11694万元，调入资金24398万元，收入总计1049898万元。2022年完成一般公共预算支出778985万元，上解上级支出164455万元，债务还本支出73962万元，安排预算稳定调节基金4804万元，结转下年支出27692万元，支出总计1049898万元，当年收支平衡。（具体情况见附件3）

4．预备费动用情况

2022年动用预备费6300万元，经报2022年11月15日区长办公会议批准，全部安排用于疫情防控。上述支出已包含在一般公共预算支出情况中。

5．预算稳定调节基金情况

2022年补充预算稳定调节基金4804万元，具体动用情况将在2023年度财政预算调整方案中汇报。

6. 税收返还及转移支付情况

2022年我区上级补助收入共计221545万元，增长4.6%。一是返还性收入77639万元，与上年基本持平；二是一般性转移支付收入52286万元，同比增长26.4%；三是专项转移支付收入91620万元，同比下降1.2%。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年完成政府性基金预算收入-1395万元，上级补助收入169761万元，债务转贷收入29600万元，调入资金9042万元，上年结转1144万元，收入总计208152万元。2022年政府性基金预算支出206667万元，结转下年支出1485万元，支出总计208152万元，当年收支平衡。（具体情况见附件4）

（三）社保基金预算执行情况

2022年完成社保基金预算收入33716万元，为年初预算的107.4%；完成社保基金预算支出29412万元，为年初预算的96.7%，当年收支结余4304万元，年末滚存结余16992万元。其中：

2022年完成城乡居民基本养老保险基金收入5068万元，为年初预算的100.9%；完成城乡居民基本养老保险基金支出4023万元，为年初预算的97.3%，当年收支结余1045万元，年末滚存结余10768万元。

2022年完成机关事业养老保险基金收入28648万元，为年初预算的108.6%；完成机关事业养老保险基金支出25389万元，为年初预算的96.6%，当年收支结余3259万元，年末滚存结余6224万元。

（具体情况见附件5）

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年完成国有资本经营预算收入3642万元，国有资本经营预算上级补助收入573万元，上年结余876万元，收入合计5091万元；完成国有资本经营预算支出1168万元，国有资本经营预算调出资金3642万元（调出至一般公共预算统筹），结转下年支出281万元，支出合计5091万元，当年收支平衡。

（具体情况见附件6）

（五）“三公”经费决算情况

2022年全区行政事业单位一般公共预算拨款“三公”经费实际支出509万元，比预算数减少293万元。其中：公务接待费16万元，比预算数减少131万元；公务用车购置及运行维护费493万元，比预算数减少124万元；因公出国（境）费0万元，比预算数减少38万元。

（六）政府债务情况

2022年，全区政府债务总限额573300万元（新增债务限额43100万元），其中一般债务限额334600万元，专项债务限额238700万元。根据上述限额，2022年发行新增债券43100万元，再加上用于到期债券还本的再融资债券73957万元，共计117057万元，平均利率2.97%，平均期限11.2年。截至2022年底，地方政府债务余额572678万元，其中一般债务余额333978万元，专项债务余额238700万元，政府债务余额控制在核定的债务余额限额以内。（具体情况见附件7）

二、2023年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年地方一般公共预算收入为749000万元。1-6月全区累计完成地方一般公共预算收入377255万元，为年初预算的50.4%。其中：税收收入251406万元，为年初预算的50.4%；非税收入125849万元，为年初预算的50.4%。（具体情况见附件8）

2．支出情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年一般公共预算支出为784300万元。1-6月，全区累计完成一般公共预算支出456371万元，为年初预算的58.2%。其中完成区本级一般公共预算支出396040万元，为年初预算的58.7%。（具体情况见附件9）

（二）政府性基金预算执行情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年政府性基金预算调入资金8122万元，政府性基金预算支出8122万元。1-6月，全区完成政府性基金预算收入-55万元（新增建设用地土地有偿使用费），上级补助收入290万元，专项债务转贷收入9900万元，调入资金3365万元；完成政府性基金预算支出13878万元（其中区本级政府性基金预算支出13210万元）。（具体情况见附件10）

（三）社保基金预算执行情况

1．收入情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年社会保险基金预算收入31569万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5266万元，机关事业养老保险基金收入26303万元。1-6月，全区累计完成社保基金预算收入14458万元，为年初预算的45.8%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金收入3150万元，为年初预算的59.8%；完成机关事业养老保险基金收入11308万元，为年初预算的43.0%。

2．支出情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年社保基金预算支出为31473万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4203万元，机关事业养老保险基金支出27270万元。1-6月，全区累计完成社保基金预算支出15909万元，为年初预算的50.5%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金支出2138万元，为年初预算的50.9%；完成机关事业养老保险基金支出13771万元，为年初预算的50.5%。（具体情况见附件11）

（四）国有资本经营预算执行情况

区六届人大三次会议审查批准的2023年国有资本经营预算收入3688万元，国有资本经营预算支出200万元，调出资金3488万元。1-6月，全区完成国有资本经营预算收入1800万元，上级补助收入573万元；完成国有资本经营预算支出480万元（其中区本级国有资本经营预算支出200万元），调出资金1600万元。（具体情况见附件12）

（五）所做的主要工作

1. 狠抓财源稳增长。开年以来，面对内生动力还不强、需求仍然不足、经济转型升级面临新的阻力等挑战，天心区始终坚持稳中求进工作总基调，提振信心、爬坡过坎，全区经济运行整体呈现回升向好态势，1-6月完成一般公共预算收入87.54亿元，同比增长5.0%。一是发起“干”的最强攻势，群策群力推进财源建设。加强重点行业、重点企业走访、调度、分析，着力壮骨干税源、强国企支撑、育新兴财源，以“大财源”理念服务实体经济、国有经济高质量发展，出台《长沙市天心区2023年财源建设及国有企业高质量发展行动实施方案》《全面实施财源建设工程支持打好发展“六仗”工作方案》，1-6月全区骨干税源企业入库全口径税收57.21亿元，同比增长4.9%，实现量质齐升。二是坚定“抢”的最高姿态，凝心聚力积极争资争项。充分发挥区位、产业和资源优势，加强统筹、上下联动，找准上级转移支付、债券资金的“切口”，积极向上对接，全力以赴争取中央、省、市资金支持，1-6月全区累计向上争资10.89亿元，同比增长22.4%，其中一般债券资金2.77亿元，同比增长105.3%。三是秉持“拼”的最足劲头，提速加力盘活闲置资源。出台《天心区行政事业单位国有资产基础管理与使用管理办法》、《经营性资产招商（运营）管理细则》，进一步规范国有资产使用、出租及投资行为，提高国有资产使用效益。1-6月盘活“三资”3.39亿元，让闲置资源变增收“活水”。

2.狠抓支出强保障。一是精准施策助企减负增能，用“真金白银”赋能产业发展。坚持系统思维，凝聚财政与金融、就业、产业、人才等政策合力，多方联动、协同发力稳投资、促消费，在减税降费、财政补助、政府采购等方面做好惠企文章，1-6月全区新增减税降费3.34亿元，兑现各级产业扶持资金1.25亿元（其中兑现民营企业资金0.77亿元）、就业补助资金0.18亿元、促消费资金0.12亿元。二是支持保障兜牢民生底线，让“真金白银”直接惠企利民。坚持在发展中更加注重保障和改善民生，扎实做好“六稳”工作，着力落实“六保”任务，通过压减非重点刚性支出、严控新增支出、严控“三公”经费支出等一系列政府支出的“减法”换取民生保障的“加法”，1-6月安排“十大民生实事”资金5.3亿元；收到并下达中央直达资金4.3亿元，分配进度100%，支出进度71.8%。三是扎实推进重点项目建设，以“真金白银”推动各项决策部署落地见效。坚持真抓实干，紧扣项目建设“八个一批”、经济发展“十大行动”等年度任务目标，加强财政资源统筹，优化支出结构，集中财力保障一中城南中学初中部、高云小学等重点项目建设。

3.狠抓管理提质效。一是以改革促发展，财政管理水平持续提升。积极推进预算管理一体化改革，将资产管理、部门决算、政府财务报告等业务逐步纳入，贯通预算管理全流程，获评2022年度湖南省预算管理一体化建设先进县市区一等奖；全面实施非税收入收缴电子化改革，实现办事缴费“一网、一门、一次”，真正做到“群众少跑腿，数据多跑路”。二是以稳定促发展，政府债务风险稳步缓释。坚决打好打赢防范化解风险阻击仗，坚持“到期债务不逾期、隐性债务不新增、风险等级不上升、虚假化债不发生及化债任务完成到位”的“四不一到位”原则，全力以赴做好政府债务管理和风险防控相关工作。三是以管理促发展，财政资金运行安全高效。提升财政管理精细化水平，2022年财政管理工作获得市政府“真抓实干奖”，获评省财政厅市县日常工作整体水平高质量评价A级区县、财政暂付款清理激励A档区县，预算绩效工作连续9年获得省财政厅通报表扬，2023年对18个项目8.22亿元资金开展财政重点绩效评价工作。

上半年，全区财政工作总体稳中向好，但是还面临一些困难、问题和挑战，经济恢复的基础尚不牢固，财政收入保持持续增长面临较大压力，财政支出刚性特征明显，预算平衡难度较大，财政收支矛盾依然突出。为此，我们将进一步强化系统观念、守正创新，围绕中心、服务大局，加力提效实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，切实防范财政风险，为推动我区经济高质量发展献计出力。

三、2023年下半年主要工作举措

（一）加大收入组织“凝聚力”，提升财政政策“协同效应”。发挥财政稳投资促消费作用，着力扩大内需，增强经济发展内生动力，全力推进财源建设“十项行动”，落实财税联席工作机制，加快智慧财税平台建设，实现跨部门数据共享共用，深入开展大调研、大讨论，凝聚全区协税护税强大合力，奋战三季度，决胜全年度。提前谋划、跟紧跟随，全力争取一批中央及省预算内资金和地方政府专项债券资金服务重大项目建设，更好发挥财政政策引导和财政资金撬动作用。压茬推进国有“三资”清查处置与管理改革，积极采取“用、售、租、融”等手段，推动资源有效整合、资产有效盘活、资金有效统筹。

（二）加大支出保障“稳定力”，提升财政资金“使用效益”。牢固树立过“紧日子”思想，强化“四本”预算、增量与存量资源、财政拨款与非财政拨款统筹，保持适度支出强度，优化财政支出结构，坚持先基本、后项目，先重点、后一般，握指成拳，聚焦发力，不折不扣落实“三保”支出及各项重点工作保障。坚持节用裕民，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严把预算追加支出关口，严控新增支出，腾出更多财政资金用于教育、社保、医疗卫生、农业等民生领域，落实落细各项社会救助政策，织密兜牢民生保障网。严肃财经纪律,严格执行各项财经法规和管理制度,全面规范收支行为，保障财政资金安全规范、高效使用。

（三）加大改革创新“拉动力”，提升财政工作“运行效能”。深化国企改革，做强做优做大国有资本，加快实现国企发展理念更新、机制革新、功能焕新、业态塑新，为经济高质量发展增添新动能。纵深推进财税体制改革，积极推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理，健全财政投资评审机制，完善财政监管体系，着力推动财政工作提质增效。建立健全财政承受能力评估机制，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。

下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心、克服困难、务实创新、真抓实干，努力完成全年财政预算任务。

以上报告，请予审议。