关于2023年财政预算调整方案的报告

——2023年12月8日在区六届人大常委会第十八次会议上

区财政局党组书记、局长  骆  理

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区六届人大常委会第十八次会议报告我区2023年财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算

（一）财政收入

区六届人大三次会议审查批准的2023年地方一般公共预算收入为749000万元，其中税收收入499200万元、非税收入249800万元。受经济下行压力加大、经济复苏态势尚不稳固、减税降费及退税缓税政策持续优化等多重因素叠加影响，综合考虑1-11月全区财税收入完成、后段收入形势预测等情况，建议将地方一般公共预算收入调整为740000万元，比年初预算收入减少9000万元。其中税收收入471000万元（含省级税收下放145900万元，区级税收收入325100万元），比年初预算税收收入减少28200万元（其中省级税收下放减少6580万元，区级税收收入减少21620万元），非税收入269000万元，比年初预算非税收入增加19200万元。

（具体情况见附件1）

（二）可用财力

因新增一般债券、调入资金等原因影响全年财力变化，预计年底可用财力为851600万元，较年初784300万元净增加67300万元，具体情况如下：

（1）增加区级可用财力84601万元，具体包括：

①经省财政厅批准，2023年我区新增一般债券资金27709万元，根据财政部、省财政厅相关文件规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，增加区级可用财力27709万元。

②因盘活存量资金等调入国库增加区级可用财力9622万元。

③根据《中华人民共和国预算法》及实际支出需要，拟调入预算稳定调节基金4804万元。

④上级补助收入增加8194万元，主要为疫情防控财力补助及减税降费补助资金，增加区级财力8194万元。

⑤动用上年结余增加区级可用财力27692万元。

⑥因地方一般公共预算收入调整减少省级税收下放上解支出6580万元，增加区级可用财力6580万元。

（2）减少区级可用财力17301万元，具体包括：

①地方一般公共预算收入由749000万元调整为740000万元，减少区级财力9000万元。

②安排结转下年8300万元，减少区级财力8300万元。

③自有资金偿还债务支出1万元。

（三）财政支出

根据财力变化，结合区委、区政府重点工作及实际支出需要，2023年净增加区级一般公共预算支出67300万元，具体情况如下：

一般公共服务支出调增235万元，主要用于国家医学中心产业规划。

公共安全支出调增6200万元，主要用于警务辅助人员经费上缴。

教育支出调增15000万元，主要用于学校建设。

科学技术支出调增870万元，主要用于科技发展专项经费支出。

文化旅游体育与传媒支出调增530万元，主要用于天心阁公园建园百周年筹备、专职“雷锋志愿者”等。

卫生健康支出调增2100万元，主要用于疫情防控支出等。

城乡社区支出调增39065万元，主要用于城管城建、市政道路、老旧小区改造、隐性债务化解、自建房安全专项整治经费等。

农林水支出调增3000万元，主要用于乡村振兴建设。

灾害防治及应急管理支出调增300万元，主要用于消防救援支出。

（具体情况见附件2）

（四）财政收支平衡情况

根据上述财政收支调整建议，2023年调整后地方一般公共预算收入为740000万元，上级补助收入203938万元，债务转贷收入157839万元，调入资金23110万元，上年结余27692万元，调入预算稳定调节基金4804万元，调整后收入合计1157383万元。2023年调整后一般公共预算支出为851600万元，上解支出167352万元（主要是省级税收财力上划145900万元），债务还本支出130131万元，结转下年支出8300万元，调整后支出合计1157383万元，预计全年收支平衡。

（具体情况见附件3）

二、政府性基金预算

因新增专项债券、专项债券利息等原因，2023年政府性基金收支预算均调增24055万元。具体情况如下：

（一）根据财政部、省财政厅相关文件规定，我区新增政府专项债券23900万元安排使用情况纳入预算调整方案，作为政府性基金预算管理，按照文件专项用于“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设项目9900万元、天悦8-3号地保障性租赁住房建设工程项目8000万元、天心区2023年老旧小区改造项目6000万元。

（二）根据专项债券资金管理办法，专项债券利息纳入政府性基金预算管理，因上半年发行专项债券导致付息增加，政府性基金调入资金调增155万元，债务付息支出调增155万元。

（具体情况见附件4）

三、关于新增债券安排情况

2023年，我区共收到地方政府债券资金51609万元，其中：一般债券资金27709万元、专项债券资金23900万元。按照文件要求，一般债券资金主要用于新冠感染重症救治和转运能力提升109万元、乡村振兴1500万元 （其中：小水库除险加固10万元）、长沙市一中城南中学初中部、石碑中学、高云小学、碧湘街小学等学校建设18500万元、丽江路涉铁工程等市政道路7600万元；专项债券资金主要用于“天心数谷”产业园开发配套基础设施建设项目9900万元、天悦8-3号地保障性租赁住房建设工程项目8000万元、天心区2023年老旧小区改造项目6000万元。

以上报告，请予审议。